Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 02.12.2013
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с проводками в контрольной работе. 1. Начсилен налог на прибыль - Дт 99 Кт 68 2. Сумма начиленного налога на прибыль отнесена на финансовый результат - ???? Заранее благодарю. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, не могли бы помочь с решением задачи? Думаю что может есть какой подвох?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
ООО Занимается изготовлением телевизоров. Выручка за текущий период составила 100 000 руб. Себестоимость 40 000 руб. Зар. плата 20 000. аренда торгового помещения 10 000 руб. Надо определить сумму налога на прибыль, учитывая, что в прошлом налоговом периоде предприятие получило убыток 30 000 руб
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Здравствуйте,
Бывает и подвох и опечатки, мучают и закаляют студентов так. Вот, например, выручка с НДС или без НДС дана и убыток сразу признаем в расходах или переносим на будущее. Посчитаю 2 варианта ![]() Последний раз редактировалось Entry; 09.12.2013 в 21:10. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
я правильно думаю, что все эти затраты и так уже входят в себестоимость продукции, следовательноВыручка 100 000- себестоимость 40 000 руб. Получится прибыль текущиего периода 60 000 руб- убыток прошлых лет 30 000 руб= 30 000 руб прибыль текущего периода и на нее уже начисляем налог на прибыль?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.12.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Там про НДС вообще ничего не сказано(((
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
По идеи так может быть:
Вариант №1, выручка дана без НДС, с/с не включает ЗП выручка 100тыс с/с -40тыс ЗП -20тыс аренда -10тыс убыток -30тыс _____________ прибыль 0 налог на прибыль 0 |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Вариант №2, выручка дана с НДС, с/с не включает ЗП
выручка 100тыс : 1,18 = 85тыс с/с -40тыс ЗП -20тыс аренда -10тыс убыток -30тыс _____________ прибыль (убыток) -15тыс налог на прибыль 0 Последний раз редактировалось Entry; 09.12.2013 в 21:16. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Вариант №3, выручка дана без НДС, с/с включает ЗП
выручка 100тыс с/с -40тыс в т.ч ЗП -20 аренда -10тыс убыток -30тыс _____________ прибыль 20тыс налог на прибыль 4тыс |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Вариант №4, выручка дана с НДС, с/с включает ЗП
выручка 100тыс : 1,18 = 85тыс с/с -40тыс, в т.ч ЗП -20тыс аренда -10тыс убыток -30тыс _____________ прибыль 5тыс налог на прибыль 1тыс Последний раз редактировалось Entry; 09.12.2013 в 21:23. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
У меня так получается основные варианты решения.
ЗП прямые расходы, обычно входит в себестоимость. => в задаче нет информации Аренда нет. Убыток можно включить в расходы сразу, а можно по частям 10лет признавать. => в задаче нет информации Выручка может быть указана с НДС и без НДС. => в задаче нет информации Может вам на что-то делали акцент на лекции, надо это учесть или сдать все варианты с пояснениями ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Налог на прибыль | TaTiTa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 18.10.2012 12:02 |
Налог на прибыль в плюсе почему требуют его увеличения до 15%? | Светлна | Налог на прибыль | 5 | 19.04.2011 13:49 |
обособленное подразделение, налог на прибыль | Маргарита Б | Налог на прибыль | 0 | 14.04.2010 08:35 |
Налог на прибыль с дивидендов. | Elf | Налог на прибыль | 11 | 26.02.2010 12:44 |