Принята к вычету сумма НДС меньше, чем указано в счет-фактуре

[Krash]

В мае 2013г. был получен товар от поставщика:
Сумма без НДС 61 944,56
НДС 11 150,02
Сумма с НДС 73 094,58

У нас в 1С принято к учету следующим образом:
Сумма без НДС 61 944,56
НДС 9 449,17
Сумма с НДС 71 393,73

Ошибка обнаружена в декабре. Помогите, что делать с этим расхождением?

[AllaMih]

Сообщение от Krash

Ошибка обнаружена в декабре. Помогите, что делать с этим расхождением?

Можно корректировки сдать за 2,3 кв., думаю, что можно и не сдавать, вы же не завысили вычет а значит бюджет не пострадал.

[Аланда]

Krash, так у вас не только НДС поехал,но и расчеты с поставщиком,если сумма по приходу 71393,73 ,а в документах поставщика 73 094.

[Krash]

Сообщение от Аланда

Krash, так у вас не только НДС поехал,но и расчеты с поставщиком,если сумма по приходу 71393,73 ,а в документах поставщика 73 094.

Да! Уточненную декларацию по НДС сдавать не будем. А что делать с расхождением в расчетах с поставщиком?! В учете у поставщика стоит сумма 73 094, а у нас в учете 71 393,73 и оплатили мы им 71 393,73. Куда деть эту разницу? Вот в чем вопрос!

[Entry]

Уточненную декларацию по НДС за 2кв 13г т.к техническая ошибка во 2м кв 13г подать сейчас.
Это в том случае, если вы хотите, чтобы не был потерян вычет и информация на 68сч НДС совпадала с данными по декларации НДС.
Если уточнять нет желания, то - да, в случае завышения налога, декларацию уточненную подать имеем право, но не обязаны.

Как правильно, коллега отмечает, записи надо поправить в любом случае на верную сумму. Технически или прямо в прошлом периоде и все перепровести или в периоде обнаружения ошибки. Это зависит от особенностей учета и процессов в вашей Компании.

[Krash]

Сообщение от Maria Demasheva

Как правильно, коллега отмечает, записи надо поправить в любом случае на верную сумму. Технически или прямо в прошлом периоде и все перепровести или в периоде обнаружения ошибки. Это зависит от особенностей учета и процессов в вашей Компании.

Вот в этом и вопрос, как поправить в текущем периоде?!

[AllaMih]

Сообщение от Аланда

так у вас не только НДС поехал,но и расчеты с поставщиком,если сумма по приходу 71393,73 ,а в документах поставщика 73 094.

интересно сколько они оплатили.

[AllaMih]

Сообщение от Krash

Да! Уточненную декларацию по НДС сдавать не будем. А что делать с расхождением в расчетах с поставщиком?! В учете у поставщика стоит сумма 73 094, а у нас в учете 71 393,73 и оплатили мы им 71 393,73. Куда деть эту разницу? Вот в чем вопрос!

Бух справкой, проводки делайте на недостающую сумму например д-т91 к-т 60-1700,27 и далее делайте проплату, вообще я бы для начала акт сверки отослала бы контрагенту.

[Krash]

Сообщение от AllaMih

Бух справкой, проводки делайте на недостающую сумму например д-т91 к-т 60-1700,27 и далее делайте проплату, вообще я бы для начала акт сверки отослала бы контрагенту.

А мы сверились уже, вот и расходимся на эту сумму. Спасибо за ответ, поняла, просто бух. справкой.

[sous]

Сообщение от AllaMih

д-т91 к-т 60-1700,27

зачем товар на 91 счет