Аренда

[Глебова Мария]

Добрый день. Прошу вашей помощи, в вопросе по аренде.
В 3 квартале была начислена аренда (физ.лицу)
Д 20.01 К 76.05
Д 76.05 К 68.01
Но к сожалению, ГД оповестил поздно, что аренда закончилась, когда был сдан НДС.
Теперь задолженность по аренде перенеслась на 4 кв. 2013 г.
Какие проводки по списанию задолженности по аренде?????
Спасибо!

[Вес`на]

Глебова Мария, судя по проводкам вы что-то арендуете у физлица. Это ваши расходы и они без НДС. Так что НДС тут вообще ни при чем. У вас проблемы с прибылью

[Глебова Мария]

Да аренда у физ.лица.
Какие проводки теперь нужно сделать, чтобы убрать задоленность ?

[Entry]

Если я правильно поняла, начислили то, что не должны были.
Значит сторно проводок лишних (или обратные проводки другими словами) в прошлом периоде, если он еще не закрыт по прибыли и бух отчетности, НДФЛ. Или уже в текущем, тогда вместо 20го будет 91 - несущественная ошибка или 84 существенная ошибка.

[Глебова Мария]

Да начислила, а аренду не оплатили, так еще и закончили арендовать.
Дело было в 3 квартале. НДС за 4 кв. я сдала. Осталась прибыль, ндфл
т.е.
Д 91.02 прочие расходы К 76.05?

[Entry]

Д 76.05 К 20.01
Д 68.01 К 76.05
это если в прошлом периоде или

Д 76.05 К 91.01
Д 68.01 К 76.05
если в текущем корректируете прошлый

[Вес`на]

прибыль у нас считается нарастающим, в 3-ем квартале она у вас завышена. Я бы просто удалила эти проводки в 3-ем квартале

[Entry]

Нет, как коллега советует лучше - или удалить в 3м квартале или сторно в 4м и перепровести все документы.
Вы налог на прибыль завысили в 3м кв, но уточнять не обязаны в этом случае т.к недоимки нет. Все учтется, как советуют опять же нарастающим итогом за год.
Если в 3м удалите, потом не вспомните, почему налог на прибыль был больше. Это единственный минус.

[Глебова Мария]

Да, дела))
в 2014 г. поправить в смысле в налоге на прибыль за 2013 г.
а если Вас не затруднит проводки.
Никогда несталкивалась, новичок как говорится. Буду очень благодарна.

[Entry]

Если хотите именно 2014г поправить, то через 91.
Только это будут доходы, а не расходы.
Вы отменяете свою проводку по расходам сейчас т.е делаете ей обратную.

Если в 14г поправите, то тогда уточненку за 3й кв по прибыли надо и нарастающим итогом за год тоже учесть эту сумму отмененную.

[Entry]

Вы в каком периоде хотите уточнить в учете 3кв 13г - в 13г или в 14г?
В 13г проще, в 14г сложнее.
Проводки все выше, но я еще раз уточню, после того, как выберите год для корректировки.

[Глебова Мария]

у меня 3 кв.2013 сдан, 4 еще нет, поэтому хотела в 4 все правильно сделать.

[Entry]

Тогда проводки 01.10.13г такие

Д 76.05 К 20.01
Д 68.01 К 76.05

Если в 1с 8.2, то Операции - Операции введенные вручную - Добавить - Способ заполнения "Сторно движений документа" и потом там в справочнике находите свой документ, который хотите отменить.
Выбираете тип и документ, потом Заполнить.

[Глебова Мария]

спасибо Вам большое,попробую! есть на свете добрые люди)))