Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.02.2014, 09:56   #1
Per aspera ad astra
 
Аватар для Азиза
 
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
По умолчанию Как начислить налог?

Добрый день. Подскажите. Налог по УСН начисляется в последний день квартала (авансовый платеж) и года или в день оплаты самого налога (в марте следующего года)? И если за первый квартал авансовый платеж по налогу больше начисленного по итогам года налога, как сделать начисление налога УСН за год?
__________________

Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал:
- Мы не пара. Мы - одно целое...
Азиза вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2014, 11:55   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Цитата:
Сообщение от Азиза Посмотреть сообщение
Налог по УСН начисляется в последний день квартала (авансовый платеж) и года
этот вариант
Цитата:
Сообщение от Азиза Посмотреть сообщение
если за первый квартал авансовый платеж по налогу больше начисленного по итогам года налога, как сделать начисление налога УСН за год?
Д99 К 68.11 - сторно на сумму уменьшения
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2014, 12:29   #3
Per aspera ad astra
 
Аватар для Азиза
 
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Как начислить налог?

За первый квартал авансовый платеж по налогу 20 тысяч, делаю операцию Дт99Кт68,11 на сумму 20000. За второй квартал налог 25000, делаю операцию ДТ99Кт68 5000. Правильно? За третий квартал налог 15000, делаю операцию Д99К68.11 (-10000). Так? За год получился минимальный налог 6000. Опять Д99К68.11 (-4000) Или не так?
__________________

Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал:
- Мы не пара. Мы - одно целое...
Азиза вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.02.2014, 12:54   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Цитата:
Сообщение от Азиза Посмотреть сообщение
За первый квартал авансовый платеж по налогу 20 тысяч, делаю операцию Дт99Кт68,11 на сумму 20000. За второй квартал налог 25000, делаю операцию ДТ99Кт68 5000. Правильно? За третий квартал налог 15000, делаю операцию Д99К68.11 (-10000)
так
Цитата:
Сообщение от Азиза Посмотреть сообщение
За год получился минимальный налог 6000.
я бы сторнировала весь исчисленный Д99 К68 -15000 и начислила минимальный Д99 К68 6000=, с комментариями, чтобы было понятно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Азиза (26.02.2014)
Старый 26.02.2014, 13:16   #5
Per aspera ad astra
 
Аватар для Азиза
 
Регистрация: 26.02.2008
Сообщений: 9,240
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Понятно. Спасибо. Так и сделаю.
__________________

Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал:
- Мы не пара. Мы - одно целое...
Азиза вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.03.2014, 01:40   #6
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Как начислить налог?

а я собираю уплач в течении года авансовые платежи на 68 сч. Дт 68 Кт 51
Посл числом года (31.12.2013) формирую бухсправку Дт 99 Кт 68
Djull вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.03.2014, 20:02   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как начислить налог?

на мой взгляд не очень удобный способ, уплачено не всегда = исчислено, и не видны начисления авансов за отчетные периоды
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2014, 02:54   #8
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Вес`на, вот я считаю деклар за год...и начисление авансов платежей сделала (бухспр), а в декларацию сумма аванса не попадает (начисление и уплата есть)

???!!!
Djull вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 03.03.2014, 11:27   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Цитата:
Сообщение от Djull Посмотреть сообщение
начисление авансов платежей сделала (бухспр), а в декларацию сумма аванса не попадает
а должна ?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2014, 11:30   #10
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Вес`на, стр. 30,40,50,60 ???
Djull вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2014, 13:25   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как начислить налог?

и что у вас с этими строками ? Программа никогда стр.30,40.50 не подтягивала в декларацию, они "желтые", заполнялись всегда вручную, только "зеленая" строка 60 считается автоматически
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Djull (03.03.2014)
Старый 03.03.2014, 13:29   #12
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Вес`на, и в правду !!!
поставила "пальцами", стр.060 сама посчиталась !!!!!
Ура!!!

СПАСИБО !!!!!!
Djull вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2014, 13:32   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Как начислить налог?

да на здоровье Djull
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.03.2014, 13:33   #14
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Re: Как начислить налог?

у меня, скорее всего, будут еще вопросики !!!-)))
Вы со мной?
-)))

Простите и спасибо Вам большое!!!
Djull вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.03.2014, 11:18   #15
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 28.05.2012
Сообщений: 342
Спасибо: 13
По умолчанию Re: Как начислить налог?

Добрый день, подскажите, пожалуйста, начисленный налог по усно, но не оплаченный должен в оборотке по кредиту висеть и попадать в кредиторскую задолженность (стр. 1520) баланса?
rgs вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Я открыл фирму, на УСНО. Куда отчёты слать? Smallbiz Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 908 04.03.2024 12:35
Налог на прибыль Гульназкин Помощь студентам 0 06.05.2013 14:15
минимальный налог и убыток sereginas Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 0 13.03.2011 11:32
налог на прибыль - корректировка в форме №2 Svetulik83 Общая система налогообложения (ОСНО) 7 19.04.2010 16:02
налог на прибыль - как посчитать итог за год Ната_Ли Делимся опытом 4 28.01.2010 11:18


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:11. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot