Документы потерялись

[Mashyk]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, пытаюсь вникнуть в переданную мне компашку и тут возникает такая ситуация:
Я сейчас хочу красоту навести и собрать все документы, но не все так просто, есть контрагент, предоставляет услуги связи, мы ему платим по выставленным счетам, работаем с ним с ноября 2013 года, предыдущий бух ни одного поступления не проводила!!! Сейчас они прислали акт сверки, и документы все есть закрывающие, но она почему то этого не делала (может ей суммы в 350 рублей казались копейками и она думала что погоды от них не будет). Скоро предстоит закрывать 2 квартал, я хочу подбиться с ними по акту и по документам соответственно, вот ВОПРОС: я могу все эти суммы (их там 7 штук), провести поступлением от 01.04. чтобы они прошли во втором квартале, дабы сойтись с ними по остаткам??
Заранее спасибо

[Просто человек]

Mashyk, провести во 2 квартале вы конечно можете. Я бы на вашем месте эти 350 рублей отпразил за счет чистой прибыли.

[АннаН]

Согласна с Просто человек, лучше из прибыли
сумма незначительная, но будет обидно попасть на уточненку из-за неё

[Veselenochka]

Сообщение от АннаН

Согласна с Просто человек, лучше из прибыли
сумма незначительная, но будет обидно попасть на уточненку из-за неё

Налоговая база не занижена, поэтому уточненку можно не сдавать.
Провести текущим периодом, как расходы прошлых лет, принять в расходы по налоговому учету
За счет чистой прибыли конечно же без решения учредителя ничего списывать не стоит)

[Entry]

Сообщение от Veselenochka

...За счет чистой прибыли конечно же без решения учредителя ничего списывать не стоит...

Сталкивалась с 2мя вариантами трактовки понятия "приобретение за счет чистой прибыли":

1) приобретение активов, которые не направлены на получение доходов и не относятся к деятельности т.е другими словами, расходы, которые мы не принимаем в НУ и проводки обычно делаем
Д 91 К 10 (тут акцент на Д, а К по ситуации)

Тут не требуется Решение собрания. И прибыль имеется в виду налоговая конечно же.

2) приобретение активов действительно за счет чистой прибыли и по Решению собрания с проводками через 84 счет. Тут именно бухгалтерская прибыль.

[Veselenochka]

Сообщение от Entry

Сталкивалась с 2мя вариантами трактовки понятия "приобретение за счет чистой прибыли":

1) приобретение активов, которые не направлены на получение доходов и не относятся к деятельности т.е другими словами, расходы, которые мы не принимаем в НУ и проводки обычно делаем
Д 91 К 10 (тут акцент на Д, а К по ситуации)

Тут не требуется Решение собрания. И прибыль имеется в виду налоговая конечно же.

2) приобретение активов действительно за счет чистой прибыли и по Решению собрания с проводками через 84 счет. Тут именно бухгалтерская прибыль.

))) уменьшение/увеличение любой прибыли - и бухгалтерской и налоговой - это деньги собственника)) понятно, что никто учреда не спрашивает, и списывает на 91.2, на не принимаемые расходы все что можно и все что не известно как проводить по учету.

[ГЛБ]

Mashyk, у вас уже есть акт сверки, поэтому на его основании и написании бухсправки с пояснением, вы можете сейчас провести эти расходы в БУ, но через 91.02 счет. Я думаю вы малое предприятие, поэтому найденную ошибку вы имеете право поправить в периоде обнаржуения без внесения корректировок в предыдущих периодах, ну кроме НДС.

Сообщение от Просто человек

Я бы на вашем месте эти 350 рублей отпразил за счет чистой прибыли.

такие операции можно проводить только по решению учреда(ов)

[Просто человек]

ГЛБ, вы предлагаете на каждый расход за счет чистой прибыли оформлять решение учредителя?

[Fox120]

Сообщение от Просто человек

Mashyk, провести во 2 квартале вы конечно можете. Я бы на вашем месте эти 350 рублей отпразил за счет чистой прибыли.

Сообщение от Просто человек

ГЛБ, вы предлагаете на каждый расход за счет чистой прибыли оформлять решение учредителя?

Офигеть! Вот учреды рады будут таким решениям бухгалтера.
Я перед Вами снимаю шляпу...

[ГЛБ]

Просто человек, а Вы предлагаете чтоб деньги собственника списывались за счет ошибок не очень ответственного буха? Какое у вас будет основание для таких действий? Без моего ведома, например, ни копейки не списывается.

[Таинственная Незнакомка]

как бы дико не звучало, но ГЛБ права... ведь прибылью рулит учредитель

[ГЛБ]

Таинственная Незнакомка,

т.е. ты хочешь сказать, что если я права, то это дико?

[Таинственная Незнакомка]

ГЛБ, дико не то, что ты права, а то, что любую мелочь отражаемую за счет прибыли надо по совести с учредителем согласовывать... хотя в реальной жизни мало кто этим озадачивается)

[ГЛБ]

Таинственная Незнакомка,

ну значит я тебя не так поняла)),свою прибыль без моего ведома я уменьшать не даю))

[Просто человек]

ГЛБ, в России у большинства мелких и средних компаний чистая прибыль по итогам года так и накапливается из года в год. У собственников бизнеса есть другие источники получения дохода. За свою практику я только один раз сталкивался с тем, что участник дожидался марта месяца следующего года чтобы получить дивиденды.

[Таинственная Незнакомка]

а я в 2010 году на одного особо "щедрого" учреда нарвалась, оооо как он орал на собрании, генерального сменил своего потом из-за каких то 80 тыс. руб., которые тот на премии сотрам потратил без его ведома) ппц

[ГЛБ]

Просто человек, про источники само собой разумеется, но ведь даже на бумаге уменьшать, надо и собственнику знать на какие суммы уменьшается его так называемая чистая прибыль.

[Просто человек]

Таинственная Незнакомка, ну это совершенно другая история. Тут деньги были потрачены без ведома участника. А мы говорим что деньги потрачены с ведома, но за счет других источников финансирования.

[Просто человек]

ГЛБ, в ваших словах есть доля истины. Но никто не будет составлять решение участника из-за 1000 рублей на каждый случай списания за счет чистой прибыли.

[ГЛБ]

Сообщение от Просто человек

Но никто не будет составлять решение участника из-за 1000 рублей на каждый случай списания за счет чистой прибыли.

если без ведома участника, то один раз вычесть из з/платы 1000, другой, глядишь и решения начнут составлять)))