Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.08.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Коллеги, помогите советом -
буду сейчас пересдавать 1-ый и 2-ой кварталы 2014, прибыль зависит от сезона, соответственно в первом квартале получили большую прибыль, во втором большой убыток, налоговая база за полугодие остается без изменений, суммарно за полугодие выходим на прибыль как уменьшить налог 1-го квартала и увеличить налог 2-го при неизменной налоговой базе? есть мысль создать резерв по сомнительным долгам в 1-ом квартале, во 2-ом восстановить его на идентичную сумму, но он получается искусственным, какие риски могут существовать при таком "размазывании" прибыли по кварталам? жду ваших рекомендаций |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
а зачем вообще что-то пересдавать и размывать ?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.08.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
Авансовые нужно платить с большой прибыли 1-го квартала, а во втором убыток
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
в смысле ? Вы что их во втором квартале не платили ? Если конечно вы про ежемесячные авансы
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.08.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
![]()
в первом квартале были сданы некорректные заниженные данные, там свои заморочки, долгая история, в общем заведомо знали что будем пересдавать квартал.
то есть, условно сдали сначала первый квартал с налоговой базой, к примеру, 100 000 р., заплатили прибыль, авансовые, исходя из этой цифры сейчас получается за первый квартал прибыль 5 млн, за второй убыток, допустим, 4 млн - суммарно налоговая база за полугодие 1 млн, вот думаю как перенести часть прибыли с первого квартала на второй, чтобы, ориентировочно в первом было 500 000 и во втором 500 000 |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Hemul, налог на прибыль считается нарастающим итогом с начала года. Я бы корректировки за 1 и 2 квартал не подавал, а скорректировал за 9 месяцев
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Hemul, если скорректируете по итогам 9 месяцев налог на прибыль, то за то что не заплатили авансовые платежи по итогам 1 квартала заплатите пени. И то если будет выездная.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
БП (Бухгалтерия предприятия) ОСНО+ЕНВД расчет налога на прибыль | LekaCh | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 1 | 28.03.2012 11:28 |
Ствка налога на прибыль в 2012 году 0% | Нормандия | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 22.10.2011 17:02 |
Правильно ли отражается расчет налога на прибыль в 1С | polly_ly | Налог на прибыль | 0 | 28.03.2011 15:33 |
Начисление налога на прибыль | Evochka | Налог на прибыль | 0 | 25.03.2011 14:25 |
Как произвести начисление налога на прибыль в программе? | yulik888 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 7 | 17.01.2011 11:15 |