ЕНВД. Налоговая проверка ИП. Вопрос.

[Crystal_ekb]

Доброго вечера. Подскажите, пожалуйста.
Есть ИП на ОСНО+ЕНВД. Розничная торговля.
Нал, безнал (карты), продажи в кредит через посредника и безнал от юр.лиц по счету (без ндс, без счета фатуры с составлением договора купли-продажи).
Короче суть в том, что отчитывались только по ЕНВД.
Сегодня набрали из налоговой (с мобильного телефона) и спросили мол у вас по счету за 2013 год 8млн прошло, а налог чего-то не оплатили, мол явитесь для дачи пояснений
Сегодня же сразу и съездили.. попросили (без всяких документов - усно) дать пояснения по трем самым крупным контрагентам (от них заходили существенные суммы) - эквайер с карт, кредитный парнер и один крупный заказчик. Отсканировали договора с ними и сказали мол проверка у нах эта идет до пятницы, если до пятницы не позвоним, то все ОК. Никаких бумаг, ни актов и тд.

Подскажите, пожалуйста, это нормальная практика поведения налогового органа? Уведомление и приглашение на мобильный телефон, ни официальных бумаг и ид. Вообще, чего ждать и что может быть?

И еще вопрос. Если по безналу признают что не ЕНВД, то можно ли в налоговый орган "донести" документы по закупке продукции, чтобы показать "продажа-закупка"? А то сейчас насчитаю 18% c 8млн

[Тат55]

1. Считаю полным беспределом такое поведение налоговой.
Вы имели право ничего не предоставлять без законных документальных истребований.
При таком подходе можно оспорить , как незаконно совершенные мероприятия со стороны налоговой, если будут претензии в ваш адрес.
Алгоритм проведения / требования определен нормативными документами, начиная с НК...
2. Судя по тому, что вы написали, вполне можете "уложиться" в рамки ЕНВД , а сумма сделки не имеет значения... Никакими НПА не определен размер покупок в рознице...
Нигде нет запрета на возможность приобретения хоть всего товара в магазине за раз... Я в таких случая требовала, чтобы мне показали НПА с таким запретом)))) сразу отставали.. Был один аналогичный случай в моей практике))) Потом сами налоговики признались, что посылали даже запросы в вышестоящие НИ , даже до Москвы, по моему случаю...но увы... Т.ч. , дерзайте

А по вопросу "донести"... Так у вас, как я поняла, и первоначально были не законно истребованы доки....Повторюсь, я бы без требования ничего не дала..

[Crystal_ekb]

Тат55, Нигде нет запрета на возможность приобретения хоть всего товара в магазине за раз...
Дело в том, что за два месяца было 14 поступлений от них на общую сумму в 1,7 млн

[Тат55]

Сообщение от Crystal_ekb

Тат55, Нигде нет запрета на возможность приобретения хоть всего товара в магазине за раз...
Дело в том, что за два месяца было 14 поступлений от них на общую сумму в 1,7 млн

Договор поставки не заключали ? ..
Поэтому сделку квалифицировать как опт, только по сумме закупа и по выданным докам , нет оснований...

[Crystal_ekb]

Тат55, спасибо за ответ.
Мы решили представить документы, решив для себя что если сразу все покажем, то может и не привяжутся Точнее жена так решила, а она на 7м месяце, вот сидела там( Девочка, которая принимала документы молоденькая сама ничего не знала..просто попросила написать объяснения по суммам.
ХЗ что это такое, может заподозрили в отмывании денег и тд (тк мы закупаемся за наличку и получается, что деньги к нам только приходят, а потом выводятся на счет физика ип). Но опять же странно..если это камеральная проверка, то должны же были как-то оформить это..да и работаем только полтора года.

[Тат55]

Crystal_ekb, ну вобщем, я написала Вам свое мнение.. ждите, что скажут..
Но, повторюсь, то , как истребовали у вас доки, очень удивляет... Сейчас налоговая стала работать более грамотно, т.к. при таком подходе, грамотный адвокат может все оспорить...
Удачи.
Напишите, что Вам скажут

Да и покупать за наличку товар для перепродажи , если вы соблюдаете лимит в 100 тыс по одному договору, вам никто не может запретить

[Crystal_ekb]

Сообщение от Тат55

Сейчас налоговая стала работать более грамотно, т.к. при таком подходе, грамотный адвокат может все оспорить...

А какой смысл спорить вместе с адвокатом? Ну отменят это решение. Тут же инициируют новую проверку уже с грамотной организацией процесса..результат то тот же по оконцовке)

[Тат55]

Сообщение от Crystal_ekb

А какой смысл спорить вместе с адвокатом? Ну отменят это решение. Тут же инициируют новую проверку уже с грамотной организацией процесса..результат то тот же по оконцовке)

у эт Вы зря так думаете))))
Дорогу осилит.....

Но меня заинтересовал вот этот момент

продажи в кредит через посредника

У меня сейчас нет времени в этом разбираться , я убегаю...) но что-то меня насторожило в этой вашей фразе.
Все ли грамотно там оформлено...

[Crystal_ekb]

Сообщение от Тат55

Договор поставки не заключали ? ..
Поэтому сделку квалифицировать как опт, только по сумме закупа и по выданным докам , нет оснований...

не заключали. Да там фирма доступная, напишем все что нужно сами и печати поставим)
Спасибо за ответ. Отпишу по результату.

[Crystal_ekb]

Тат55, это розничные продажи в кредит физикам. Суть в том, что банк-кредитор перечисляет деньги посреднику, а посредник уже на наш счет. Сейчас уже работаем напрямую с банком, а в 2013 году через финансового посредника такого вот.

[Crystal_ekb]

Тат55, хорошего вечера

[MarinaAnna]

Сообщение от Crystal_ekb

Дело в том, что за два месяца было 14 поступлений от них на общую сумму в 1,7 млн

Очень хочется верить, что прокатит под ЕНВД, но вот прокатит ли ....

Сообщение от Crystal_ekb

Сегодня набрали из налоговой (с мобильного телефона) и спросили мол у вас по счету за 2013 год 8млн прошло, а налог чего-то не оплатили, мол явитесь для дачи пояснений

А вот это уж беспредел.

Сообщение от Тат55

Напишите, что Вам скажут

Тоже интересует конечный результат, вашего общения с налоговой.

[Тат55]

Сообщение от MarinaAnna

Очень хочется верить, что прокатит под ЕНВД, но вот прокатит ли ....

А я не вижу него такого..
Если , конечно, все нюансы оговорены... Я, н-р, однажды, закрывая магазин, продала сразу ВЕСЬ товар на приличную сумму одному покупателю... Ну и что... никаким НПА не ограничен размер покупки в рознице..
А.. ну я уже написала, что у меня был аналогичный случай.
Налоговая пыталась зацепить.. не получилось)
Послали запрос в край-дело было в Норильске- не получилось)
Послали запрос в М-ву.. результат тот же..)))
Это мне потом налоговик сам рассказал...)))

[Crystal_ekb]

А что это вообще такое то? Камеральная проверка, получается?

[Просто человек]

Crystal_ekb, без запроса - это никакая не камералка. Захотелось попросить документы - попросили- вы дали. Еще раз захочется - еще попросят - вы дадите? А если они потеряют их? Или может быть конкуренты шалят?

[MarinaAnna]

Сообщение от Crystal_ekb

Камеральная проверка, получается?

Так вроде как не получается, во первых без выставления вам требования о предоставлении документов, а во вторых камеральная проверка вроде как в течение 3 месяцев с момента подачи декларации вроде как, я могу и ошибаться, надо посмотреть регламент проверок. Может быть они пропустили срок и поэтому по телефону позвонили и попросили привезти.

[MarinaAnna]

Да дело не в том, на какую сумму, а дело в том, как оформлено, если нет договора поставки, и говорить о том, что это была розничная продажа с перечислением денег на р/счет, покупки совершались не однократно, они могут переквалифицировать договор розничной продажи в договор поставки, если люди готовы побиться, то возможно биться придется в суде, если есть деньги, силы и нервы, хотя там и если не биться денег нет НДС заплатить, в общем ситуация не из приятных, вот и интересно, чем дело закончится. К тому же налоговая пропустила срок камеральной проверки, поэтому и позвонили по телефону, а не требование прислали письменное, вот как с этим побороться ?

[Тат55]

Сообщение от MarinaAnna

, они могут переквалифицировать договор розничной продажи в договор поставки,

Для того, чтобы переквалифировали, необходимы основания...

А ТС надо подготовиться, изучить судебную полож.практику, которой много, вплоть до ВАС...

[Crystal_ekb]

MarinaAnna,

Сообщение от MarinaAnna

К тому же налоговая пропустила срок камеральной проверки

Добрый день. Спасибо за ответ.
А разве у ИП есть срок проверок? Я на сколько понял, могут проверять за 3 прошедших года.

[Crystal_ekb]

Еще подскажите, пожалуйста, может ли ИП на ЕНВД принять платеж по безналу (на р/с) от физического лица? По логике да, можно..но как на практике?