не сдана декларация по налогу на прибыль по обособленному подразделению

[tata13t]

Добрый день уважаемые коллеги!

Прошу Вашего совета.01.07.2014 г. открыли обособленное подразделение в Зеленограде, головной офис в Королеве. Декларацию по налогу на прибыль подали только в «голову», налог не разделили, и заплати всю сумму туда же, приложение 5 к декларации не заполнили. Кто-нибудь сталкивался с такой бедой, какие есть варианты «выхода из кризиса»?
Буду признательная за Ваш ответ.

[Просто человек]

tata13t, подать уточненку по голове и подать декларацию по обособке

[Просто человек]

tata13t, по голове будет переплата по налогу

[tata13t]

Сообщение от Просто человек

tata13t, по голове будет переплата по налогу

Спасибо за ответ. Переплата по голове получается огромная, ее можно вернуть? И денег заплатить в обособку уже нет. Налоговая головы предлагают написать заявление по ф2, о том, что платить будем к ним. Но разве это правомерно, ведь подразделение одно, и в другом регионе, чем голова.

[Просто человек]

tata13t, неправомерно. Необходимо платить в разные налоговые.

[Просто человек]

tata13t, переплату можно будет попытаться вернуть

[tata13t]

Сообщение от Просто человек

tata13t, переплату можно будет попытаться вернуть

Добрый день! Подскажите Вы считаете, что возможно вернуть переплату? Есть положительная практика?

[Minella]

У меня 6 обособок. Две из них в разных субъектах РФ, 4 -в одном с головной организацией. Я подала в налоговую формы 1 и 2 -в ГО и по месту нахождения 4 обособок о том, что плачу и сдаю отчет в ГО. Вот сейчас подавала декларации так: по месту нахождения ГО с приложением расчета по 4 обособкам; и две декларации по ОП в разных субъектах РФ.

[tata13t]

Сообщение от Minella

У меня 6 обособок. Две из них в разных субъектах РФ, 4 -в одном с головной организацией. Я подала в налоговую формы 1 и 2 -в ГО и по месту нахождения 4 обособок о том, что плачу и сдаю отчет в ГО. Вот сейчас подавала декларации так: по месту нахождения ГО с приложением расчета по 4 обособкам; и две декларации по ОП в разных субъектах РФ.

Minella, может я ошибаюсь, но кажется Вам нужно сдать один, по месту нахождения ГО с приложением расчета по 6 обособкам, включая те две из другого региона ; и две, как Вы и написали в разные субъекты РФ.

[tata13t]

Minella, а по тем двум обособкам Вы платите, в их бюджет?

[Minella]

да, по ОП которые в отдельных субъектах федерации плачу в их бюджеты.

[Naloger]

Зачем? подайте заявление о зачете.
Статья 78 НК РФ.
Про возврат там же.

[tata13t]

Вроде бы в Письме Минфина России от 12.07.2010 г. № 03-02-07/1-315, Ваша точка зрения подтверждается и все же мне непоняитно:
возможен ли, зачет переплаты авансов по прибыли из Московской области в Москву (разные регионы)? Или возможен только в пределах одного уровня, федерального (2%), а остальные 18% зачесть невозможно?

[Naloger]

tata13t, п. 1 ст. 78 НК - достаточно совпадения вида налога.