Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 152
Спасибо: 6
|
![]()
Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться с 0 ставкой НДС.
1. У меня не попадает реализация с 0 ставкой в книгу продаж, а в книгу покупок не попадают покупки, для операций с 0% НДС. Не могу разобраться так и должно быть? 2. Могу ли я в разделе 4 декларации по НДС указывать сумму реализации с 0 ставкой по НДС (код 1010403), если еще не получила подтверждения 0 ставки в ИФНС? Если нет, то получается что вычет переносится на следующий налоговый период и указывается в графе 4 "Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально подтверждена" ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 152
Спасибо: 6
|
![]()
По пункту 1 разобралась.
Сумма НДС предъявленные поставщиком по товарам реализованным со ставкой НДС 0% могут быть приняты к вычету после предоставления документов, подтверждающих правомерность использования нулевой ставки. В случае если на 181-й день с момента реализации не подтверждена ставка 0%, на сумму реализации должен быть начислен и уплачен в бюджет НДС по обычной ставке. При этом также можно применить налоговый вычет. Подтверждение и неподтверждение правомерности применения ставки 0% отражается документом «Подтверждение нулевой ставки НДС». Т.о. у меня эти данные попадут в книгу продаж и покупок только в следующем квартале. Даже картинку нашла ) [IMG] ![]() По второму пункту тоже вроде теперь понятно. В текущем квартале я не имею права фиксировать в 4 разделе,это право появится после получения подтверждения ставки 0%. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Ну Вот Вы вроде и во всём разобрались... (Я просто темку эту не видела)
В 4м разделе Вы указываете базу и возмещение в квартале в котором подаете документы на подтверждение, если это в пределе одного квартала то в этом квартале и заполняете. Но пока у Вас не собран пакет документов на подтверждение, эти суммы ни куда не попадают ни в Книги продаж и покупок, ни в декларацию |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Tnachbuh (09.11.2014) |
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 152
Спасибо: 6
|
![]()
А можно еще один вопрос уточнить?
Я сдала декларацию за 3 квартал с заполненным 4-ым разделом, сейчас я сдам уточненку, где 4-ый раздел будет пустым и подам документы на подтверждение 0 ставки НДС? Или раздел 4 нужно оставить? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 152
Спасибо: 6
|
![]() Цитата:
Сейчас 4 квартал, могу ли я указать в 4 разделе суммы реализации в 4 квартале под 0% НДС и вычет по НДС? Одновременно подав в ИФНС документы на подтверждение 0 ставки? Получается что по 3 кварталу подтверждение 0 ставки я получу только в 1 квартале и только тогда смогу применить вычет? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 152
Спасибо: 6
|
![]()
Да, на период подачи уточненной декларации за 3 квартал у нас еще не было от наших покупателей заявления о ввозе товаров с отметкой ИФНС. Поэтому сдала отдельно декларацию, а потом уже пакет для подтверждения ставки 0%.
По 4 кварталу у меня уже заявления о ввозе за октябрь и ноябрь, поэтому хочу включить эти суммы в декларацию и подать декларацию сразу с пакетом документов. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Вы должны документы подавать одновременно с декларацией, так что включайте в декларацию в 4 раздел Ваш экспорт и с документами подавайте
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Заполнение раздела 5 декларации по НДС | valins | Валюта, экспорт, импорт | 15 | 30.04.2015 16:00 |
Раздел 7 декларации по НДС | Orlenok | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 23.01.2014 18:18 |
Заполнение строк 110 и 150 декларации по НДС | Елена_buh | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 05.01.2014 12:54 |
сч. 19 красный и с "-" | Лилитик | Делимся опытом | 34 | 14.09.2011 13:12 |
экспорт, заполнение декларации | tisha | Валюта, экспорт, импорт | 1 | 05.04.2010 20:55 |