возврат товара при УСН

[Тима]

Добрый день! Разъясните пожалуйста такой момент. У нас УСН Д-Р, поставщик просит сделать виртуальный возврат по накладным, т.к фирма переименована. Сумма возврата 35000 руб. как провети этот возврат правильно? Ведь я должна провести как реализацию?

[Вес`на]

Сообщение от Тима

У нас УСН Д-Р, поставщик просит сделать виртуальный возврат по накладным, т.к фирма переименована

кто переименовался? Ваш поставщик?

[Тима]

Да, переименовался наш Поставщик, а у нас остался его товар, кот мы еще не оплатили на 30 000=. Теперь Поставщик предлагает сделать возврат товара по накладным.

[Вес`на]

Сообщение от Тима

Да, переименовался наш Поставщик, а у нас остался его товар, кот мы еще не оплатили на 30 000=

от переименования вообще то ничего не меняется, организация остается та-же. Тот же ОГРН и ИНН. Пусть пришлют св/во с новым названием и письмо о переименовании. Зачем что-то возвращать, хотя бы и виртуально

[Тима]

Сейчас им перезвонила, они сказали, что закрыли старую фирму и открыли новую. Т к товар остался по старой фирме, а оплатить мы уже не сможем, потому что закрылся расч счет, то нужно сделать виртуальный возврат. А я ни разу не делала возврат товара как обратную реализацию. Как правильно сделать по проводкам и как записать в КУДиР? Весна, спасибо за отзывчивость.

[Вес`на]

Сообщение от Тима

А я ни разу не делала возврат товара как обратную реализацию.

все точно также как и обычная реализация. Цена та-же что и в накл. по которой товар получали.

Сообщение от Тима

Как правильно сделать по проводкам и как записать в КУДиР?

и проводки как у обычной реализации. Только сейчас ваш поставщик станет покупателем. В КУДиР эта операция никак не отразится

[Тима]

Вес`на, ну как же в КУДиР не отразится, если я оформляю обратную реализацию, Значит это доход наш, я так поняла? Или туплю?

[Тима]

А не могли бы Вы проводки мне написать.

[Вес`на]

Сообщение от Тима

Значит это доход наш, я так поняла?

с какой стати?

Сообщение от Тима

А не могли бы Вы проводки мне написать

вы вручную бухучет ведёте?
Д 90.02.1 К41.01 - списана с/с товара
Д62.01 К 90.01.1 - учтена выручка

[Тима]

Вообще затупила!!! Возврат я думала проводится так Д60 - К 41 если это не обратная реализация. И все. А 62 счет зачем.

[Вес`на]

Сообщение от Тима

Возврат я думала проводится так Д60 - К 41 если это не обратная реализация

при возврате поставщику качественного товара обратная реализация - название условное. Фактически это обычная реализация и в проводке используется именно 62сч

[Тима]

Добрый день! Скажите пожал, а как же тогда 62 счет закроется?

[Вес`на]

взимозачетом. Вы должны поставщику 30тыс., он должен вам 30тыс.

[Аланда]

Сообщение от Тима

Т к товар остался по старой фирме, а оплатить мы уже не сможем, потому что закрылся расч счет, то нужно сделать виртуальный возврат.

как можно сделать виртуальный или реальный возврат на фирму,которая уже закрылась

Сообщение от Тима

закрыли старую фирму

кто подпишет документ реализации со стороны получателя товара.

[Тима]

Вес`на, первый раз с этим столкнулась, а взаимозачет как по проводкам сделать? Спасибо, что отвечаете!!!

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

как можно сделать виртуальный или реальный возврат на фирму,которая уже закрылась

наверно бумажками, датой до закрытия. Потому и виртуальный

[Вес`на]

Сообщение от Тима

а взаимозачет как по проводкам сделать?

Д60 К62 и все будет закрыто

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

наверно бумажками, датой до закрытия

Пусть так,но какая от этого выгода новой организации.Кроме того,фирма покупателя,оформившая виртуальный возврат,перестает быть должником перед старой фирмой.Для того ,чтобы стать должником перед новой фирмой,теперь новая фирма должна откуда-то взять этот товар и снова ,виртуально,продать его .Какая-то сложная схема.

[Тима]

Вроде проясняется в голове!!!!
Д 62 - К 90 отражен возврат товара
Д 90 - К 41 списана себестоимость возвращенного товара
далее при взаимозачете Д 60 - К 62
И мимо КУДиРа пронеслась сумма как фанера!!!! Правильно?

[Тима]

Дело все в том, что в др. форуме мне подсказали так, что возврат - это обратная реализация, значит доход, и в КУДиР ставлю сумму дохода, а потом в расход ставлю эту же сумму.