Переплата по НДФЛ

[Люда]

При увольнении работников была начислена и выплачена компенсация за неиспользованный отпуск больше, чем положено. Соответственно с этой суммы был заплачен НДФЛ. Переплату компенсации работники вернули по ПКО. Теперь по 70 счету все сходится. А вот как быть с 68.1? Начислено 14000-, уплачено 14000=, сторнировано 14000-, начислено по новой (правильно) 10000-. Висят 4000-. Что делать, подскажите, пожалуйста. Спасибо.

[Просто человек]

Люда, вам нужно откорректировать ндфл по правильным начислениям. То, что останется на 68 счете - будет переплата по ндфл в бюджет.

[Просто человек]

Люда, получится что вы из денег предприятия заплатили ндфл больше.

[Люда]

И что теперь при проверке за то, что НДФЛ выплачен из денег организации будут штрафы? Решила, что в справках 2НДФЛ покажу эту переплату, а работники, если хотят, пусть заполняют 3НДФЛ и возвращают себе эти деньги... Для организации чем грозит эта переплата?

[AllaMih]

Сообщение от Люда

Решила, что в справках 2НДФЛ покажу эту переплату, а работники, если хотят, пусть заполняют 3НДФЛ и возвращают себе эти деньги...

Так вы же пересчитали работнику зарплату, посмотрите, что у него с ндфл, чьи деньги ушли предприятия или работника? если получилось что работнику не доплатили, то тогда 3ндфл, а если деньги организации то надо письмо писать, что бы на расчетны1й счет вернули, это так по закону, но я бы, наверное, скорректировала декабрем все на свой страх и риск.

[Вес`на]

Сообщение от Люда

Решила, что в справках 2НДФЛ покажу эту переплату, а работники, если хотят, пусть заполняют 3НДФЛ и возвращают себе эти деньги..

не нужно эту переплату показывать в справках. Можете написать письмо о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ, ну или как вариант недоплатить на эту переплату НДФЛ исчисленный за декабрь. Правда так делать незаконно, но проверки по НДФЛ бывают очень редко и этот период может в неё никогда и не попасть

[Люда]

Спасибо всем. Скорректировать декабрем уже не получится. За декабрь заплатила и з/пл выдала. А заявление на возврат НДФЛ на р/сч предприятия не спровоцирует проверку предприятия? Или 4 тыс. - это не те деньги...? А если в 2НДФЛ не показывать переплату и забыть про 4 тыс.? Тогда в данных ИФНС будут "ножницы" (по 2НДФЛ одна сумма, а на счет ИФНС поступила другая-бОльшая)...

[Вес`на]

Сообщение от Люда

Тогда в данных ИФНС будут "ножницы" (по 2НДФЛ одна сумма, а на счет ИФНС поступила другая-бОльшая)...

напишете письмо о возврате излишне ошибочно уплаченной суммы

[Люда]

Сообщение от Вес`на

напишете письмо о возврате излишне ошибочно уплаченной суммы

Хорошо. Письмо пишу. И тогда в справках 2НДФЛ начислено меньше, чем уплачено, и показать переплату? Или если на момент сдачи справок возвращают НДФЛ, в справка показываю Начислено=уплачено?

[Log_in]

Сообщение от Люда

И тогда в справках 2НДФЛ начислено меньше, чем уплачено, и показать переплату

Сообщение от Вес`на

не нужно эту переплату показывать в справках.

Сообщение от Люда

Или если на момент сдачи справок возвращают НДФЛ, в справка показываю Начислено=уплачено?

вне зависимости от того вернули или нет на момент отчета, ставите равными эти суммы.

[Люда]

Log_in, СПАСИБО!!! И всем спасибо, кто откликнулся!!! С НОВЫМ ГОДОМ!!!