Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
04.12.2007, 08:33 | #1 |
статус: бухгалтер
|
ПОПРАВИТЬ ПРОШЛЫЕ ГРЕХИ С НДС
Во 2 квартале подрядчик выставил счет фактуру без НДС (на основании подписанного АКТа оказанных. услуг). В ноябре выяснилось, что надо было ему указать НДС в счет фактуре, а мы соответственно имели право возместить этот НДС (что не маловажно!!!)
НУ очень не хочется сдавать поправочные декларации 2 квартала да и вообще его трогать. Вот что посоветовали добрые люди: Можно еще сделать так: Вы выписываете подрядчику счет-фактуру на возврат на ту же сумму, которая была в июне без НДС, а подрядчик выставляет Вам новую счет-фактуру с НДС. Эти операции можно сделать и в ноябре в том числе. Выписываете сначала акт с тем же наименованием, что предъявил Вам Ваш контрагент, и с той же суммой. На основании акта выписываете счет-фактуру. Каждый документ в двух экземплярах: Вам и Вашему подрядчику. В Вашем случае и акт и счет-фактура (возвратные) будут без НДС. А Ваш подрядчик затем выставляет Вам новый акт и новую счет-фактуру, уже с НДС. Сделать это можно и ноябрем. НА СКОЛЬКО ЭТО ПРАВОМЕРНО????? |
04.12.2007, 08:38 | #2 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 04.09.2007
Возраст: 45
Сообщений: 1,457
Спасибо: 10
|
Re: ПОПРАВИТЬ ПРОШЛЫЕ ГРЕХИ С НДС
Lera_L, а основании чего вы будете выписывать счет-фактуру вашему поставщику без НДС?
__________________
Налоговый кодекс - настольная библия каждого бухгалтера! Минуточку! Я же атеист. |
04.12.2007, 09:59 | #3 |
Модератор форума
|
Re: ПОПРАВИТЬ ПРОШЛЫЕ ГРЕХИ С НДС
Lera_L, так как предлагаете вы сделать не получится.
В любом случае ваш подрядчик в июне сделал ошибку и лучше ее исправить самому, нежели ждать. пока это выявит налоговая и насчитает штрафы. Пусть исправляет как положено. А у вас это НДС к зачету, ну зачтете в текущем периоде, когда получите с/ф от них. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.01.2008, 09:13 | #4 |
статус: бухгалтер
|
Ответ: ПОПРАВИТЬ ПРОШЛЫЕ ГРЕХИ С НДС
Решила я следующее
Сделала бухгалтерскую справку. От 27.12.07 Дт 20 Кт 60.1 - 100 000 р. То есть со сторнировала. Далее оприходовала счет фактуру контрагента от 20.12.07 Дт 20 Кт 60.1 84 745,76 Дт 19 Кт 60.1 15 254,24 Эту операцию я проделала на основание письма от контрагента полученное от 27.12.07 Где он писал, что мол ошибся, забыл в счет фактуре от 20.06.07 НДС указать. И к этому письму прилагались счет фактура № 1 (один!, та от июня тоже была № один):cool: от 20.12.07 и АКТ от 20.12.07 С выделенным НДС. Господа профи, как вы думаете на сколько это имеет место быть. |
29.01.2008, 09:27 | #5 |
статус: бухгалтер
|
Ответ: ПОПРАВИТЬ ПРОШЛЫЕ ГРЕХИ С НДС
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
КМ-3 и чеки за прошлые месяца | anna_gera | Расчеты наличными | 0 | 23.10.2007 13:10 |
Уточненные расчеты за прошлые периоды | Psyspi | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 14.07.2007 19:12 |