Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
25.02.2015, 19:35 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
|
Расчеты ООО С физ. лицом
Добрый день. Подскажите пожалуйста. Если ООО на УСН оплачивало физ. лицу ден. ср-ва за оказанные услуги, должно ли ООО платить за физ. лицо НДФЛ 13% и 22% в пенсионный фонд? Заранее спасибо за помощь.
|
25.02.2015, 21:06 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Спасибо за ответ:-) . Подскажите, если оплата по договору производилась частями, налоги нужно было перечислять после каждой выплаты? Актов о выполненных работах еще нет.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.02.2015, 21:55 | #4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Пожалуйста! НДФЛ однозначно с каждой выплаты уплачиваем, а по взносам - ПФР считает аванс начислением т.е вы взносы платите, как с ЗП т.е до 15го числа следующего месяца.
|
Сказали спасибо: | Zotkina (25.02.2015) |
25.02.2015, 22:16 | #6 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Грозит пенями, если найдут. Но, это только при выездной проверке, если анализировать выплаты физ лицам и начисленные/уплаченные налоги/взносы.
Т.к если вы начислите сейчас, заплатите сейчас и в отчетности покажете тоже сейчас, то это со стороны выглядит, как начисление текущего периода и уплата налогов/взносов с него. Менее рискованно конечно пени сейчас самим посчитать и уплатить. |
25.02.2015, 22:21 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Пени у нас 1/300 ставки рефинансирования х кол-во дней просрочки х сумму по налогам и по взносам формула такая же, только дни считаются по другому.
С 01.01.15г - день уплаты или взыскания просроченных сумм включается в период начисления пеней. |
25.02.2015, 22:47 | #8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Спасибо за помощь:-) а если физ лицо вернет нам аванс, допустим он не выполнил условия договора? Ндфл все равно должен был быть уплачен?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.02.2015, 22:52 | #9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Пока не вернул - надо уплатить, а когда вернет - корректировка дохода и НДФЛ.
Надо его возвращать или "зачесть" в счет будущих платежей внутри периода. |
Сказали спасибо: | Zotkina (25.02.2015) |
26.02.2015, 07:43 | #11 |
Шмотошница ...
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
на суммы выплаты начислить ПФР и уплатить. По НДФЛ отчитаться по форме 2-НДФЛ с указанием о невозможности удержать. ИФНС сама взыщет
|
26.02.2015, 09:06 | #12 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Спасибо. Есть возможность переделать договор, в котором оплата физ. лица будет составлять 5000р., а остальная сумма была ему выплачена на покупку приобретение товаров для нужд фирмы. Получается что НДФЛ и фонды нужно платить только с 5000р Остальная сумма не облагается налогом. Так можно сделать? Всего было оплачено 35500р. Оплата производилась разными суммами в течении двух месяцев.
|
26.02.2015, 09:14 | #13 |
Шмотошница ...
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
|
26.02.2015, 10:58 | #15 |
Шмотошница ...
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
Ну если найдете, то заключаете договор на оказание услуг, Вы - Заказчик, второе лицо Исполнитель. Исполнитель оказывает Заказчику услуги по поиску и покупке товаров. Исполнитель обязуется найти, приобрести за счет средств Заказчика и передать Заказчику товары. Вознаграждение за данные услуги - 5 тыс. (с них удерживаете НДФЛ, уплачиваете взносы в ПФР).
Сумма в размере 30500 для покупки товара перечисляется на р/с Исполнителя (либо выдается наличкой из кассы как укажите). По итогам покупки Исполнитель обязан предоставить (указываете документы счет, накладную или с/фактуру, короче все то, что хотите видеть). Но при таком раскладе Вы должны выдать Исполнителю доверенность действовать от имени юридического лица и все доки должны быть оформлены на юрлицо. Если будут на физика, то будет схема реализации. Т.е. получается по закону, физик Вам продал товары. И не важно, что написано в договоре. Поэтому он попадает на НДФЛ с общей суммы 35500. |
28.02.2015, 15:26 | #17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
А может еще подскажете. Можно ли, к примеру, оплатить услуги адвоката по безналу через физ. лицо. Т. е. ООО перевело деньги на р/с физ. лица, для оплаты услуг адвоката и с комиссии физ. лица уплатить ндфл и фонды?
|
28.02.2015, 19:10 | #18 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 05.02.2013
Адрес: г.Белгород
Сообщений: 1,694
Спасибо: 177
|
Re: Расчеты ООО С физ. лицом
С комиссией, конечно, можно всё провернуть.. Только удивительная схема.. Адвокат, что, в подполье))) и к нему может попасть только физик, постучав 3 раза в дверь)))??
|
Сказали спасибо: | Zotkina (28.02.2015) |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Расчеты с подотчетным лицом | Aleksey1989 | Расчеты наличными | 3 | 20.09.2013 23:23 |
Обособленные подразделения - вопросы по отчетности и налогам | FCSM | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 21 | 30.07.2012 10:26 |
Агентский договор с физическим лицом. Документооборот и порядок оплаты. | Spa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 16 | 18.07.2012 07:46 |
Расчеты с физ лицом. | АннаМ | Расчеты | 1 | 07.02.2012 12:15 |
Расчеты в "у.е." или в "валюте"? | Pam | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 15 | 22.12.2011 20:33 |