Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.02.2015, 19:35   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Расчеты ООО С физ. лицом

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Если ООО на УСН оплачивало физ. лицу ден. ср-ва за оказанные услуги, должно ли ООО платить за физ. лицо НДФЛ 13% и 22% в пенсионный фонд? Заранее спасибо за помощь.
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2015, 20:51   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Zotkina, если физ лицо не ИП, то ООО должно было удержать НДФЛ и уплатить взносы ПФР, ФФОМС.
ФСС НС и ПЗ платят, если в договоре предусмотрено.
ФСС общий не платят.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2015, 21:06   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Спасибо за ответ:-) . Подскажите, если оплата по договору производилась частями, налоги нужно было перечислять после каждой выплаты? Актов о выполненных работах еще нет.
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.02.2015, 21:55   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Пожалуйста! НДФЛ однозначно с каждой выплаты уплачиваем, а по взносам - ПФР считает аванс начислением т.е вы взносы платите, как с ЗП т.е до 15го числа следующего месяца.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Zotkina (25.02.2015)
Старый 25.02.2015, 22:07   #5
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Еще вопрос. Если авансовые платежи были в январе и феврале, ндфл не платили, в пфр тоже - заплатить сейчас? И чем нам это грозит со стороны налоговой?
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2015, 22:16   #6
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Грозит пенями, если найдут. Но, это только при выездной проверке, если анализировать выплаты физ лицам и начисленные/уплаченные налоги/взносы.
Т.к если вы начислите сейчас, заплатите сейчас и в отчетности покажете тоже сейчас, то это со стороны выглядит, как начисление текущего периода и уплата налогов/взносов с него.
Менее рискованно конечно пени сейчас самим посчитать и уплатить.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2015, 22:21   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Пени у нас 1/300 ставки рефинансирования х кол-во дней просрочки х сумму по налогам и по взносам формула такая же, только дни считаются по другому.
С 01.01.15г - день уплаты или взыскания просроченных сумм включается в период начисления пеней.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2015, 22:47   #8
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Спасибо за помощь:-) а если физ лицо вернет нам аванс, допустим он не выполнил условия договора? Ндфл все равно должен был быть уплачен?
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.02.2015, 22:52   #9
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Пока не вернул - надо уплатить, а когда вернет - корректировка дохода и НДФЛ.
Надо его возвращать или "зачесть" в счет будущих платежей внутри периода.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Zotkina (25.02.2015)
Старый 25.02.2015, 22:57   #10
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Понятно. Просто по незнанию провели расчеты с физ. Лицом через расчетный счет, про ндфл даже не подумали..... теперь думаю как это исправить.
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2015, 07:43   #11
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Цитата:
Сообщение от Zotkina Посмотреть сообщение
Понятно. Просто по незнанию провели расчеты с физ. Лицом через расчетный счет, про ндфл даже не подумали..... теперь думаю как это исправить.
на суммы выплаты начислить ПФР и уплатить. По НДФЛ отчитаться по форме 2-НДФЛ с указанием о невозможности удержать. ИФНС сама взыщет
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2015, 09:06   #12
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Спасибо. Есть возможность переделать договор, в котором оплата физ. лица будет составлять 5000р., а остальная сумма была ему выплачена на покупку приобретение товаров для нужд фирмы. Получается что НДФЛ и фонды нужно платить только с 5000р Остальная сумма не облагается налогом. Так можно сделать? Всего было оплачено 35500р. Оплата производилась разными суммами в течении двух месяцев.
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2015, 09:14   #13
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Цитата:
Сообщение от Zotkina Посмотреть сообщение
, а остальная сумма была ему выплачена на покупку приобретение товаров для нужд фирмы.
документы подтверждающие приобретение товаров есть?
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2015, 10:17   #14
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Постараемся найти
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2015, 10:58   #15
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Цитата:
Сообщение от Zotkina Посмотреть сообщение
Постараемся найти
Ну если найдете, то заключаете договор на оказание услуг, Вы - Заказчик, второе лицо Исполнитель. Исполнитель оказывает Заказчику услуги по поиску и покупке товаров. Исполнитель обязуется найти, приобрести за счет средств Заказчика и передать Заказчику товары. Вознаграждение за данные услуги - 5 тыс. (с них удерживаете НДФЛ, уплачиваете взносы в ПФР).
Сумма в размере 30500 для покупки товара перечисляется на р/с Исполнителя (либо выдается наличкой из кассы как укажите). По итогам покупки Исполнитель обязан предоставить (указываете документы счет, накладную или с/фактуру, короче все то, что хотите видеть).
Но при таком раскладе Вы должны выдать Исполнителю доверенность действовать от имени юридического лица и все доки должны быть оформлены на юрлицо.
Если будут на физика, то будет схема реализации. Т.е. получается по закону, физик Вам продал товары. И не важно, что написано в договоре. Поэтому он попадает на НДФЛ с общей суммы 35500.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2015, 11:18   #16
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Спасибо за помощь)))
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.02.2015, 15:26   #17
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

А может еще подскажете. Можно ли, к примеру, оплатить услуги адвоката по безналу через физ. лицо. Т. е. ООО перевело деньги на р/с физ. лица, для оплаты услуг адвоката и с комиссии физ. лица уплатить ндфл и фонды?
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.02.2015, 19:10   #18
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 05.02.2013
Адрес: г.Белгород
Сообщений: 1,694
Спасибо: 177
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Цитата:
Сообщение от Zotkina Посмотреть сообщение
А может еще подскажете. Можно ли, к примеру, оплатить услуги адвоката по безналу через физ. лицо. Т. е. ООО перевело деньги на р/с физ. лица, для оплаты услуг адвоката и с комиссии физ. лица уплатить ндфл и фонды?
С комиссией, конечно, можно всё провернуть.. Только удивительная схема.. Адвокат, что, в подполье))) и к нему может попасть только физик, постучав 3 раза в дверь)))??
Тат55 вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Zotkina (28.02.2015)

Старый 28.02.2015, 21:15   #19
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2007
Сообщений: 45
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Да нет, адвокат не в подполье:-) просто перевели деньги физ.лицу за работу, ндфл и остальные налоги не оплатили... вот думаем как исправить.
Zotkina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.03.2015, 08:09   #20
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 05.02.2013
Адрес: г.Белгород
Сообщений: 1,694
Спасибо: 177
По умолчанию Re: Расчеты ООО С физ. лицом

Цитата:
Сообщение от Zotkina Посмотреть сообщение
Да нет, адвокат не в подполье:-) просто перевели деньги физ.лицу за работу, ндфл и остальные налоги не оплатили... вот думаем как исправить.
А у вас будет агентский договор с физиком? А факт оплаты адвокату у физика есть чем подтвердить?
Тат55 вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Zotkina (01.03.2015)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Расчеты с подотчетным лицом Aleksey1989 Расчеты наличными 3 20.09.2013 23:23
Обособленные подразделения - вопросы по отчетности и налогам FCSM Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 21 30.07.2012 10:26
Агентский договор с физическим лицом. Документооборот и порядок оплаты. Spa Общая система налогообложения (ОСНО) 16 18.07.2012 07:46
Расчеты с физ лицом. АннаМ Расчеты 1 07.02.2012 12:15
Расчеты в "у.е." или в "валюте"? Pam Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 15 22.12.2011 20:33


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot