Как закрыть счет 00

[Инкишна]

Задолженность за фсс оформила проводкой Д69,01 К00, а как закрыть этот счет и вообще закрывается ли он?

[Youlia]

Счет 00 используется только для формирования вводных остатков при переносе данных из одной базы в другую. Соответственно после разнесения всех активных и пассивных счетов он схлопывается автоматически.

Внезапно выявленные задолженности прошлых лет отражаются в корреспонденции со счетом 84.

[Инкишна]

А как же по усн восстановить бухгалтерский учет и после инвентаризации внести остатки разве не используется счет 00?

[Инкишна]

А еще вот по уставному капиталу например если учредители еще в 2007 году внесли по 2500 руб. каждый, получается 10000 руб., а я восстанавливала учет только с 2011 года как правильно отразить остатки по уставному капиталу.
Д75.01 К80,09

[Fox120]

00 счет используется только при вводе остатков при создании новой базы или при переносе из одной в другую.
Если Вы восстанавливаете б/у, и заводите остатки по счетам. То да, Вы правильно используете счет 00. Он должен закрыться.

[Youlia]

Инкишна, вы что сейчас делаете? ошибки исправляете или базу новую заводите?

[Инкишна]

Скорее всего исправляю ошибки)))

[Youlia]

Ошибки исправляются в корреспонденции со счетом доходы/расходы, а не счет 00, или если невозможно определить откуда тянутся ошибки - тогда 84

[Инкишна]

а если известна задолженность за фсс, просто остатки по счету 69 не правильно отражались и тогда мне необходимо как-то списать эту задолженность значит 84 счет, а если Вы пишите известны счет доходы/расходы - это как?

[Youlia]

Дело в том что учет ведется на принципах двойной записи. Т.е. например, возникновению задолженности за фсс предшествовало начисление какого-то пособия, т.к. задолженность с потолка не возникла). Поэтому если у вас такая неразбериха в учете, что вы даже не знаете откуда задолженность за фсс, то нужно проводить полную инвентаризацию всех счетов, и на основании данных этой инвентаризации вводить остатки.

[Инкишна]

Нет я знаю какие суммы мне известны да это пособие и оно было начислено и возвращено фсс. Просто остатки не бились по сч. 69, и когда я сверила с отчетами по фсс, то нужно было отразить задолженность за фсс, т.е. было начислено пособие и отпуск по уходу за ребенком, но деньги возвращались в течении 3 месяцев и поэтому висела задолженность, как отразить эту сумму я незнаю и поэтому залезла в инет там пишут что задолженность фсс отражают на сч 00

[Log_in]

Инкишна, то что вы нашли "там пишут" - или ошибка или вы неверно поняли. Описание проблемы у вас сумбурное, непонятно что вы хотите и что у вас сейчас.

[Екатерина20]

Добрый день! ввела остатки в 1с8,3 на 31.12.14г. ДТ51 КТ 000 сумма1500р. ДТ 50.01 КТ 000 сумма 200р. Ввела остатки через: Помощник ввода остатков. Почему на31.03.15г. Эти счета не закрываются? Остаток по КТ 000 эти суммы?

[Екатерина20]

Добрый день! ввела остатки в 1с8,3 на 31.12.14г. ДТ51 КТ 000 сумма1500р. ДТ 50.01 КТ 000 сумма 200р. Ввела остатки через: Помощник ввода остатков. Почему на31.03.15г. Эти счета не закрываются? Остаток по КТ 000 эти суммы.

[Ira_]

Вы вообще в курсе, что счет 000 не бухгалтерский, а технический? Остаток на нем означает, что вы неправильно ввели остатки.

[MarinaAnna]

Сообщение от Екатерина20

ДТ51 КТ 000 сумма1500р. ДТ 50.01 КТ 000 сумма 200р

И что ? у вас больше ни по каким счетам нет остатков ? Если вы правильно введете остатки на 31 дек 2014 по всем счетам, то у вас должно получится и по Дт 000 и по Кт 000 счета одинаковые суммы, что и будет означать что вы ввели все остатки по всем счетам правильно. Раз у вас 000 счет не закрыт, это означает, что вы ввели не все остатки, т.е. не по всем счетам.

[Log_in]

Сообщение от Екатерина20

Эти счета не закрываются?

какие эти? 50 и 51, если на них есть остатки, то конечно они не закроются

Сообщение от Екатерина20

Ввела остатки

а почему ввели остатки только по этим двум счетам? почему по остальным не ввели? у вас же дисбаланс судя по приведенным данным есть только два дебетовых остатков, а где им противовес? источники откуда эти деньги в кассе и на расч.счету появились?
Пока на счете 000 у вас должно быть 1700 в кредите, после того как введете все остатки на указанную дату, тогда и на счете "000" остатка не останется ))

[Ira_]

госпадитыбожемой..... это что ж за спецы такие, которые даже не понимают принцип двойной записи.... куда катится мир...

[Вес`на]

Сообщение от Log_in а почему ввели остатки только по этим двум счетам? по другим остатков не было

[MarinaT]

Коллеги! Мне тут пытаются подкинуть фирму (восстанавливать), висит счет 00, что с этим делать, т.е. какими проводками закрыть не знаю, вернее в растерянности, подскажите, очень надо
вот карточка (смогла из 1с только в таком виде достать)