Как правильно рассчитать налог на прибыль?

[Техпрокат]

Уважаемые форумчане, обращаюсь к вам с вопросом который меня очень волнует, надеюсь что кто-нибудь сможет мне помочь. Итак:
Вводные: ООО "заказчик" - осно
ООО "субаренда". - осно
ИП "аренда техники" - усн 6 %
В общем заказчик заказывает аренду техники, ООО "субаренда" берет у ИП аренда, технику и переезжает ее заказчику.
25 декабря ООО "субаренда" отдает акт выполненных работ ООО "заказчику" на сумму 800 тысяч с НДС ( естественно). И получает от ИП "аренда техники" акт выполненных работ на сумму 650 тысяч ( естественно без НДС).
29 декабря ООО "заказчик" отправляет по данному акту ООО "субаренде" 300 тысяч аванса. ООО " субаренда" в свою очередь отправляет ИП " Аренда техники" сумму в 240 тысяч рублей.
6 января ООО "заказчик" отправляет по томуже акту ООО "субаренде" оставшиеся 500 тысяч аванса. ООО " субаренда" в свою очередь отправляет ИП " Аренда техники" сумму в 400 тысяч рублей.
Вот и возникает вопрос, как разбить уплату НДС и налога на прибыль по кварталам ООО "субаренда". Насколько я знаю НДС прийдется заплатить сразу же , независимо от даты прихода денег, то есть в 4 квартале НДС будет в размере 122 тыс. Рублей? И главный вопрос сколько надо заплатить налога на прибыль от ООО "субаренда" в 4 квартале??? Помогите разобраться, буду очень признателен.

[LiGro]

Сообщение от Техпрокат

Уважаемые форумчане, обращаюсь к вам с вопросом который меня очень волнует, надеюсь что кто-нибудь сможет мне помочь. Итак:
Вводные: ООО "заказчик" - осно
ООО "субаренда". - осно
ИП "аренда техники" - усн 6 %
В общем заказчик заказывает аренду техники, ООО "субаренда" берет у ИП аренда, технику и переезжает ее заказчику.
25 декабря ООО "субаренда" отдает акт выполненных работ ООО "заказчику" на сумму 800 тысяч с НДС ( естественно). И получает от ИП "аренда техники" акт выполненных работ на сумму 650 тысяч ( естественно без НДС).
29 декабря ООО "заказчик" отправляет по данному акту ООО "субаренде" 300 тысяч аванса. ООО " субаренда" в свою очередь отправляет ИП " Аренда техники" сумму в 240 тысяч рублей.
6 января ООО "заказчик" отправляет по томуже акту ООО "субаренде" оставшиеся 500 тысяч аванса. ООО " субаренда" в свою очередь отправляет ИП " Аренда техники" сумму в 400 тысяч рублей.
Вот и возникает вопрос, как разбить уплату НДС и налога на прибыль по кварталам ООО "субаренда". Насколько я знаю НДС прийдется заплатить сразу же , независимо от даты прихода денег, то есть в 4 квартале НДС будет в размере 122 тыс. Рублей? И главный вопрос сколько надо заплатить налога на прибыль от ООО "субаренда" в 4 квартале??? Помогите разобраться, буду очень признателен.

Да НДС за 4 кВ будет 122 тыс , если нет других операций у субаренда то налог на прибыль составит (800000-122033.9 НДС-- 650000 услуги ИП= 27966,10х20%=5593 ваш налог на прибыль!!