Форум: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) Форум Главбух

Sima · 09.04.2015, 16:42

Подскажите, пожалуйста. Недавно вышла из декрета ( в голове каша)...
оптовая торговля
Товары оприходованы, отгружены, часть оплачена.
Рассчитала НДС и налог на прибыль.
После провела поступление товаров, которые будут отгружены в след. квартале.
После этого ндс уменьшился ( соответственно на сумму поступление этого товара), а вот налог на прибыль не изменился. Так и должно быть?
В расходы по прибыли сумма этого товара (без ндс) попадет только после проведения реализации. И поэтому проведение поступления на склад никак не изменила рассчет налога на прибыль.
Все ли я верно понимаю.?

Аланда · 09.04.2015, 16:55

Цитата:

Сообщение от Sima

В расходы по прибыли сумма этого товара (без ндс) попадет только после проведения реализации

да

Цитата:

Сообщение от Sima

После провела поступление товаров, которые будут отгружены в след. квартале.
После этого ндс уменьшился

и это правильно

Sima · 09.04.2015, 17:55

т.е. если приходовать поступления товаров ( которые будут продаваться в будущих кварталах) это уменьшит только налог НДС, а в декларации на прибыль суммы останутся неизменны? и на налог на прибыль не увеличится?

Аланда · 09.04.2015, 18:31

Цитата:

Сообщение от Sima

налог на прибыль не увеличится

У вас же не будет реализации,которая увеличила бы выручку,и списания с/с товаров тоже не будет,значит,ни прибыль,ни налог не прибыль не изменятся.

Sima · 09.04.2015, 18:47

Еще раз спасибо за подробную расшифровку!
Просто давно не занималась бухгалтерией, а тут директор решил на склад товаров оприходовать...
Ну и спрашивает не надо ли с них налогов каких платить, я вроде понимаю, что это наоборот нам ндс уменьшит, и только рада этому ... Теперь пойду его обрадую

Аланда · 09.04.2015, 18:51

Цитата:

Сообщение от Sima

решил на склад товаров оприходовать

я не поняла,когда вы решили оприходовать товар,еще в марте или уже в апреле?

Sima · 10.04.2015, 09:54

товар оприходовали в марте, а когда отгружать будем не известно ( товар нами будет оплачиваться через 3 мес. - в июне). Вот и получается, что этот приход товара в марте на прибыль за 1 кв никак не повлияет, а сумма ндс к уплате в бюджет уменьшит. Да?

Аланда · 10.04.2015, 10:01

Sima, сколько еще раз нужно ответить на ваш вопрос "ДА",чтобы вы поверили,что оприходование товара на прибыль не влияет,а уменьшит НДС к уплате.

Sima · 10.04.2015, 10:03

Всё, ОГРОМНОЕ спасибо!!!!! Больше не беспокою

))

Аланда · 10.04.2015, 10:16

Sima,

Действительно ,лучше переспросить,чем остаться в сомнениях

09.04.2015, 16:42	#1
Sima статус: старший бухгалтер Регистрация: 08.05.2007 Адрес: Санкт-Петербург Возраст: 41 Сообщений: 206 Спасибо: 0	сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) Подскажите, пожалуйста. Недавно вышла из декрета ( в голове каша)... оптовая торговля Товары оприходованы, отгружены, часть оплачена. Рассчитала НДС и налог на прибыль. После провела поступление товаров, которые будут отгружены в след. квартале. После этого ндс уменьшился ( соответственно на сумму поступление этого товара), а вот налог на прибыль не изменился. Так и должно быть? В расходы по прибыли сумма этого товара (без ндс) попадет только после проведения реализации. И поэтому проведение поступления на склад никак не изменила рассчет налога на прибыль. Все ли я верно понимаю.?

09.04.2015, 17:55	#3
Sima статус: старший бухгалтер Регистрация: 08.05.2007 Адрес: Санкт-Петербург Возраст: 41 Сообщений: 206 Спасибо: 0	Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) т.е. если приходовать поступления товаров ( которые будут продаваться в будущих кварталах) это уменьшит только налог НДС, а в декларации на прибыль суммы останутся неизменны? и на налог на прибыль не увеличится?

09.04.2015, 18:47	#5
Sima статус: старший бухгалтер Регистрация: 08.05.2007 Адрес: Санкт-Петербург Возраст: 41 Сообщений: 206 Спасибо: 0	Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) Еще раз спасибо за подробную расшифровку! Просто давно не занималась бухгалтерией, а тут директор решил на склад товаров оприходовать... Ну и спрашивает не надо ли с них налогов каких платить, я вроде понимаю, что это наоборот нам ндс уменьшит, и только рада этому ... Теперь пойду его обрадую

10.04.2015, 09:54	#7
Sima статус: старший бухгалтер Регистрация: 08.05.2007 Адрес: Санкт-Петербург Возраст: 41 Сообщений: 206 Спасибо: 0	Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) товар оприходовали в марте, а когда отгружать будем не известно ( товар нами будет оплачиваться через 3 мес. - в июне). Вот и получается, что этот приход товара в марте на прибыль за 1 кв никак не повлияет, а сумма ндс к уплате в бюджет уменьшит. Да?

10.04.2015, 10:01	#8
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) Sima, сколько еще раз нужно ответить на ваш вопрос "ДА",чтобы вы поверили,что оприходование товара на прибыль не влияет,а уменьшит НДС к уплате.

10.04.2015, 10:03	#9
Sima статус: старший бухгалтер Регистрация: 08.05.2007 Адрес: Санкт-Петербург Возраст: 41 Сообщений: 206 Спасибо: 0	Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) Всё, ОГРОМНОЕ спасибо!!!!! Больше не беспокою ))

10.04.2015, 10:16	#10
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен) Sima, Действительно ,лучше переспросить,чем остаться в сомнениях

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Регламентная операция в 1с 8.2 Расчет налога на прибыль	Нач_бух	Налог на прибыль	7	20.02.2017 15:49
Расчет налога на прибыль при ОСН и ЕНВД	Gud-7Svetik	Налог на прибыль	1	02.11.2011 17:29
Как проверить отчетность и расчет налога на прибыль в 1С.ПБУ18-2.	Лидия2	Налог на прибыль	1	07.10.2011 08:37
Способы минимизации налога на прибыль	Nadjusha	Общая система налогообложения (ОСНО)	4	02.09.2010 09:10
Уменьшение налога на прибыль	Frol866	Налог на прибыль	15	21.06.2010 23:19