Начисление НДС с предоплаты

[Баскова]

Добрый день.Нужно начислить НДС с предоплаты.Договор "основной"
Подскажите,пожалуйста,правильно ли я понимаю, что оплату 23.04- 25600 я отношу на счет 62.1 (так как задолженность в пользу А на 13.04. -25600); оплату 23.04 74400 на 62,2.
Оплату 23.06. - 60000 на 62.2.(так как на 19.06. задолженность в пользу Б 60000).
Получается,что плачу НДС с предоплаты 134400.

[Entry]

Баскова, начисляете НДС с аванса именно с этой суммы 134 400= вот 2кв, а платите уже разницу между входящим и исходящим НДС, включая начисленный и зачтенный НДС с авансов.

[Баскова]

Правильно, что начисляю с 134 400, а не с 120 000? Переплата на конец 2 квартала 120 000 руб.

[Entry]

Баскова, да, начисляете сначала со 134 400, а потом по мере отгрузки делаете зачет НДС с аванса и начисление обычного НДС с реализации.
И в результате этих действий на конец квартала у вас не зачтенного НДС с аванса будет со 120 000. Потому, что с 14 400 уже зачтете НДС с аванса во 2м кв - у вас по ним прошли отгрузки.
Алгоритм такой:
- пришел аванс, начислили НДС с аванса
- прошла отгрузка по авансу, зачли НДС с аванса начисленный ранее

[Баскова]

Спасибо огромное

[Entry]

Баскова, пожалуйста!!!

[Баскова]

Подскажите,пожалуйста,декларацию по ндс и по налогу на прибыль за 2 кв.предоставлять по той же форме, что и за 1-ый квартал?

[Entry]

Баскова, НДС з 2кв 15г - по форме утв. приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ и Налог на прибыль за полугодие - по форме утв. приказом ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@. Т.е все изменения 14г пока.
Ждем за 9мес Прибыль т.к надо куда-то вписывать Торговый сбор, такой строки/графы в текущей форме нет.

[Среда]

Шеф ссылку прислал. Что скажете?
Как не платить ндс с авансов?
С займом в принципе понятно.
А вот на счет комиссии или поручения не очень. В смысле это годится только для товаров. А если услугу или продукцию собственного изготовления продаем? Никак не прокатит?

[Среда]

Займ они там наверно имеют в виду беспроцентный. Но ведь тогда надо материальную выгоду считать? А если с процентами - то %% эти в доход попадают. Сомнительная что-то выгода.

[Аланда]

Сообщение от Йожык

наверно имеют в виду беспроцентный. Но ведь тогда надо материальную выгоду считать?

Нахально "стырено" с другого форума

Глава 25 НК РФ не предусматривает в составе доходов, подлежащих налогообложению, такого вида доходов, как материальная выгода, полученная от пользования беспроцентным займом, или экономическая выгода от экономии на процентах при безвозмездном получении суммы займа. С такой позицией согласен Минфин России (см. Письма от 02.04.2010 N 03-03-06/1/224, от 14.07.2009 N 03-03-06/1/465, от 20.05.2009 N 03-03-06/1/334, от 17.03.2009 N 03-03-06/1/153).

А вообще у меня нет уверенности,что конрагент ваш пойдет на оформление дополнительных документов (договор займа,взаимозачет,изменение назначения платежа),учитывая то,что он не подумал о вас,когда отправлял платеж в последний день месяца.Контрагенты с хорошими взаимоотношениями так не поступают.ИМХО

[Среда]

Сообщение от Аланда

А вообще у меня нет уверенности

нет её и у меня
просто интересен сам факт и сама подобная возможность
а уж договоренности дело десятое и не моё )))

Сообщение от Аланда

учитывая то,что он не подумал о вас

сами виноваты. Нефиг было счет выставлять

[Аланда]

Сообщение от Йожык

Нефиг было счет выставлять

Счет выставить можно,но и договориться об оплате первого числа ,видимо,нужно было.
Сумма-то большая упала?

[Среда]

Сообщение от Аланда

Сумма-то большая упала?

10 лямов

[Аланда]

Сообщение от Йожык

10 лямов

Даааа,подставили так подставили....

[Аланда]

Йожык, а если попробовать вариант с выставлением другого счета от другой даты,чтобы платеж по первому счету был "как бы" неправильный (можно первый счет выставить на кого-то другого,кто никогда платить не будет) и 30 июня его отнести не на счет 62.2,а на 76 (до выяснения точного назначения платежа),которое будет уже в следующем квартале,тогда и перенести его на счет аванса и начислить НДС.понимаю,что тоже "шито белыми нитками",но..............

[Среда]

ну там в назначении платежа достаточно четко всё, так что сложно его куда-то не туда отнести )))
Ща будем тратить ))) Задним числом )))
Главное потом еще в третьем квартале на возмещение не попасть... во блин засада то

[Аланда]

Сообщение от Йожык

Ща будем тратить

Ничего себе,на эту сумму "задним числом" кто-то отгрузит товар,увеличив себе НДС к уплате?!

[Среда]

угу, только тссс (ну не на всю сумму, конечно, но лучше, чем ничего)

[Аланда]

Сообщение от Йожык

угу, только тссс

Желаю удачи