Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
В декл. за первое полугодие лист 02 Доход от реализации 9 млн. В декл. за 9 мес Доход получается 18 млн. Подскажите пожалуйста что дополнительно надо заполнить в случае, когда выручка перевалила за 10 млн. И как рассчитать авансы? и когда их платить? и куда записать? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Sima, вы точно должны уже уплачивать ежемесячные авансовые платежи,ведь для этого необходимо,чтобы не в одном квартале выручка превысила 10 млн,а
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
я поняла, что точно, вопрос как их рассчитать? раньше никогда прибыль за 10 млн в год не переваливала... Вот я и не знаю... Подскажите что заполнить и как...
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
не подскажу,плохо ориентируюсь в ежемесячных авансовых платежах.
А спросила потому,что многие неопытные бухгалтеры начинают задумываться об ежемесячных авансовых платежах сразу ,как только получат выручку ,превышающую 10 млн,а ее ведь считать надо иначе:выручка за 4 квартала делится на 4 и только,если в среднем за каждый квартал больше 10 млн,тогда и платить их. Вы же пишете вот это меня и смущает ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
похоже я как раз НЕОПЫТНЫЙ в этом деле бухгалтер...
1 кв доходы от реализ-и - 2 139 662 руб. первое полугодие доходы - 9 346 872 руб. (т.е. общая сумма делится на 4 = 2 871 633, эта сумма меньше 10 млн. - значит про авансы пока не думаем) 9 мес. доходы= 18 875 313 делим на 4 = 4 718 882 , что тоже меньше 10 млн. Тогда получается авансы мне пока не грозят... Так что-ли???? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
и можно еще вопрос:
в декл по прибыли за 9 мес. Лист 02 стр. 210 = Лист 02 стр 180 ( декл 1-е полугодие )?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Sima, у меня вообще большие сомнения по вашему вопросу.Если у вас организация новая,то есть не прошло еще полных четырех кварталов в начала деятельности,то,если не ошибаюсь,вы уже должны были платить ежемесячные ав.платежи,потому что тогда должно было быть непревышение 3 млн в кв.А если уже есть 4 полных квартала,тогда считаете всю выручку и делите на 4.
подождите немного,подключится кто-нибудь более опытный в этих вопросах ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
Похоже вопросы по прибыли не самые любимые у форумчан
![]() ![]() ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]()
Вот что я нашла (но от этого не легче) :"Вновь созданные организации начинают уплачивать ежемесячные авансовые платежи по истечении полного квартала с даты их госрегистрации (п. 6 ст. 286 НК РФ).
Они уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один млн рублей в месяц либо три млн рублей в квартал (п. 5 ст. 287 НК РФ). При превышении этих ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 статьи 287 Налогового кодекса РФ с учетом требований пункта 6 статьи 286 Налогового кодекса РФ. При этом понятие «полный квартал» в законодательстве не определено. Поэтому, если организация создана, к примеру, 15 января 2013 года, то, на наш взгляд, по окончании первого квартала 2013 года полного квартала не получится. Значит, месячные авансовые платежи внутри квартала нужно будет уплачивать начиная с третьего квартала 2013 года. При условиях, что выручка от реализации не превысит один млн руб. в месяц либо три млн руб. в квартал), месячные авансовые платежи уплате не подлежат. Если же эти показатели будут превышены, то всякий раз в течение четырех кварталов следует уплачивать месячные авансовые платежи внутри квартала, начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место. И только отработав полные четыре квартала, можно переходить на общие требования по показателям доходов. То есть если доходы за предыдущие четыре квартала не превышали в среднем 10 млн руб. за каждый квартал, следует уплачивать только квартальные авансовые платежи. Вновь созданным организациям при возникновении обязанностей по уплате месячных авансовых платежей следует иметь в виду, что для отражения начисленных месячных платежей в налоговых карточках следует в произвольной форме уведомить об этом налоговую инспекцию." Наша организация зарегистрирована 30.01.2015... Значит в декларации за 1-е полугодие ( где выр-ка стала 9 346 872 руб) мне нужно было начислять ежемесячные авансы по стр. 290.... а я этого не делала... и как быть сейчас... Ведь не думаю что в 4 кв. доходы будут такими, что б превысить 10 млн.. в среднем за квартал... Про штрафы за неверные ежемесячные авансы ничего не нашла... может не пересчитывать ничего, а просто платить ежеквартально...??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
да ,,мы и х любим почти так же,как новички любят искать Поиском на форуме похожие темы,например,такую
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1050438#post1050438 |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
да,что-то у меня со ссылкой не получилось,даже не знаю,почему.
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=1048780&highlight=%ED%E0%EB%EE%E3+%ED%E0+%EF%F0%E8%E1%FB%EB%FC#post1048780 вот об этом я и спрашивала,есть уже 4 квартала деятельности или нет,и ,похоже,как я уже писала,вам уже нужно было уплачивать ежемесячные авансы. А по поводу нелюбви к вопросам,вы имейте в виду (вам ли этого не знать),что сейчас самое горячее время по сдаче НДС и Прибыли,и далеко не каждый бухгалтер может себе позволить заходить на форум,чтобы отвечать на вопросы. ![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Sima (23.10.2015) |
![]() |
|
|