Списанный НДФЛ!!!

[Dolly]

Добрый день! Опять нестандартная ситуация.... Начисляли НДФЛ (прям как правильные люди), удерживали с работников. Только вот в бюджет львиную не перечисляли. Висел кредитовым сальдо. Пришла выездная налоговая проверка и с радостью включила это в акт. В общем в итоге по решению весь этот НДФЛ (грубо говоря, по май включительно) в ноябре списали.Вроде бы все логично и резонно....Вопрос - на каких работников мне этот платеж распределить в справках 2-НДФЛ за этот год, если в той списанной сумме участвовал НДФЛ по головной налоговой и пяти обособленным подразделениям (давно закрытым)...Списали они конечно на свой ОКТМО (в головную). То есть не сходится с НДФЛ удержанным...На кого мне распределять? Пропорционально? Списанной суммы не хватает чтобы закрыть весь долг по головной.

[MarinaAnna]

Сообщение от Dolly

и пяти обособленным подразделениям (давно закрытым)...

Давно это когда ? в этом году ? т.е. сначала года они все работали, а потом по-тихоньку закрылись по очереди ? Я бы наверное 2НДФЛ подала бы годовую в головную налоговую, и всем работникам бы начислила по головной, тем более обособки закрыты, из налоговых обособок на проверку вряд ли придут. Или вы частично что-то перечисляли в обособки ? Если перечисляли, то тогда все что перечислялось в обособку, то и начислила бы работникам, чтобы по обособкам все понулям было, а все остальное бы в голову.

[Dolly]

Сообщение от MarinaAnna

Давно это когда ? в этом году ? т.е. сначала года они все работали, а потом по-тихоньку закрылись по очереди ? Я бы наверное 2НДФЛ подала бы годовую в головную налоговую, и всем работникам бы начислила по головной, тем более обособки закрыты, из налоговых обособок на проверку вряд ли придут. Или вы частично что-то перечисляли в обособки ? Если перечисляли, то тогда все что перечислялось в обособку, то и начислила бы работникам, чтобы по обособкам все понулям было, а все остальное бы в голову.

Нет, работали везде в 2014 году. Закрылись-кто в 2014, кто в 2015г. 2-НДФЛ сдала как положено- в обособки (кто ж думал, что ТАК с оплатой затянем...)

[Dolly]

На проверку пришли в 2015, списали в 2015 году

[Просто человек]

Dolly, за 2015 год по обособкам по НДФЛ вы её не отчитывались. Поэтому тут нет проблем. Что указывали в 2ндфл по обособкам за 2014 год - задолженность по взносам?

[Dolly]

Сообщение от Просто человек

Dolly, за 2015 год по обособкам по НДФЛ вы её не отчитывались. Поэтому тут нет проблем. Что указывали в 2ндфл по обособкам за 2014 год - задолженность по взносам?

ну да, за 2014 год-задолженность.Ну типа на 31.12.14 по справкам:
ОБОСОБКА №1 - 1 000
ОБОСОБКА №2 - 1 000
ОБОСОБКА №3 - 3 000
ГОЛОВНАЯ - 150 000

на 31.05.15 (когда проверяли) было так:

ОБОСОБКА №1 - 1 000
ОБОСОБКА №2 - 1 000
ОБОСОБКА №3 - 3 000
ГОЛОВНАЯ - 160 000


списали на головную по проверке 155 000.