Роялти по договору с Казахстаном
Добрый день. Помогите разобраться. Мы- ЮЛ,разработчики ПО, продали в Казахстан неисключительное право, Коллеги из Казахстана оплатили роялти на своей территории и прислали нам документы об оплате. Вопросы :1) могу ли я зачесть все 15% уплаченного роялти за счет прибыли Дт 68.4 Кт 76.10? 2) Должны ли мы подавать декларацию о доходах,полученных за границей (действует ли она еще) , и вообще какие документы нужно подать в налоговую. Честно говоря с данным контрагентом мы давно работаем, но только сейчас они решили удержать роялти, причем, как я понимаю, по Конвенции об избежании двойного налогообложения, должны были удержать только 10%. У кого есть опят работы с Роялти-откликнитесь.
|