Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Бюджетный учет


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 04.01.2016, 15:47   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 19.10.2010
Сообщений: 267
Спасибо: 6
По умолчанию Баланс с минусом

Здравствуйте, уважаемые форумчане! Поздравляю с Новым 2016 годом! У меня проблемка баланс с минусом, такое может быть? Попытаюсь объяснить как такое получилось в упрощенном варианте:
Балансовые показатели
Осн ср-ва(баланс ст-ть) стр 010 допустим 82000руб
в т.ч. особо ценное стр 011+012 78000руб

Амортизация стр 023 49000р
в т.ч. особо ценное стр 021+022 45000р

Осн ср-ва (остаточн ст-ть) стр 030 33000р
в т.ч. особо ценное стр 031+032 33000р

Прочие расчеты с дебиторами стр 330 -36000р
из них:
расчеты с учредителем стр 336 -81000р
показат уменьш баланс ст-ти ОЦИ стр337 45000р
чистая ст-ть ОЦИ стр 338 -36000р

итого АКТИВ -3000р

так получилось потому, что все особо ценное имущество полученное от учредителя 81000р. ОЦИ стоимостью 3000р я перевела на забалас и теперь у меня тут не хватает 3000р, на балансе теперь только 78000р ОЦИ.
Я что-то не так сделала или такое допустимо?

Последний раз редактировалось kolja; 04.01.2016 в 15:50.
kolja вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.01.2016, 15:50   #2
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 19.10.2010
Сообщений: 267
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Баланс с минусом

Тут даже чистая и остаточная стоимость ОЦИ расходится на 3000р
kolja вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.01.2016, 10:29   #3
Не мышонок, не лягушка...
 
Регистрация: 01.10.2010
Возраст: 41
Сообщений: 597
Спасибо: 53
Отправить сообщение для GlebHappy с помощью Skype™
По умолчанию Re: Баланс с минусом

Правильно.
011+012 = 78000-00

Ровно такой же остаток (если на балансе не земли, ОЦ материалов и прочей шляпы) должен быть по кредиту 21006, ну или как его 1С показывает, с минусом в дебете.

А у Вас 336 строчка равна -81000, получается, что актив уже на 3000 занижен.
Если Вы списывали ОЦИ, пусть даже как малоценку на 21 - Вы должны откорректировать остаток по 21006
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем
GlebHappy вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
kolja (06.01.2016)
Старый 05.01.2016, 18:17   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 19.10.2010
Сообщений: 267
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Баланс с минусом

Если я Вас правильно поняла, мне надо уменьшить расчеты с учредителем 21006 на 3000р? Я думаю учредитель на это не согласится. Имущество особо ценное, переданное учредителем, существует, но за балансом!
kolja вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.01.2016, 22:54   #5
Не мышонок, не лягушка...
 
Регистрация: 01.10.2010
Возраст: 41
Сообщений: 597
Спасибо: 53
Отправить сообщение для GlebHappy с помощью Skype™
По умолчанию Re: Баланс с минусом

kolja, два варианта - либо корректируете расчеты с учредителем, либо возвращаете имущество с ЗБ обратно на забаланс, третьего не надо
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем
GlebHappy вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 06.01.2016, 00:12   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 19.10.2010
Сообщений: 267
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Баланс с минусом

Получается так СПАСИБО!
kolja вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:10. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot