Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
04.01.2016, 15:47 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.10.2010
Сообщений: 267
Спасибо: 6
|
Баланс с минусом
Здравствуйте, уважаемые форумчане! Поздравляю с Новым 2016 годом! У меня проблемка баланс с минусом, такое может быть? Попытаюсь объяснить как такое получилось в упрощенном варианте:
Балансовые показатели Осн ср-ва(баланс ст-ть) стр 010 допустим 82000руб в т.ч. особо ценное стр 011+012 78000руб Амортизация стр 023 49000р в т.ч. особо ценное стр 021+022 45000р Осн ср-ва (остаточн ст-ть) стр 030 33000р в т.ч. особо ценное стр 031+032 33000р Прочие расчеты с дебиторами стр 330 -36000р из них: расчеты с учредителем стр 336 -81000р показат уменьш баланс ст-ти ОЦИ стр337 45000р чистая ст-ть ОЦИ стр 338 -36000р итого АКТИВ -3000р так получилось потому, что все особо ценное имущество полученное от учредителя 81000р. ОЦИ стоимостью 3000р я перевела на забалас и теперь у меня тут не хватает 3000р, на балансе теперь только 78000р ОЦИ. Я что-то не так сделала или такое допустимо? Последний раз редактировалось kolja; 04.01.2016 в 15:50. |
05.01.2016, 10:29 | #3 |
Не мышонок, не лягушка...
|
Re: Баланс с минусом
Правильно.
011+012 = 78000-00 Ровно такой же остаток (если на балансе не земли, ОЦ материалов и прочей шляпы) должен быть по кредиту 21006, ну или как его 1С показывает, с минусом в дебете. А у Вас 336 строчка равна -81000, получается, что актив уже на 3000 занижен. Если Вы списывали ОЦИ, пусть даже как малоценку на 21 - Вы должны откорректировать остаток по 21006
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | kolja (06.01.2016) |
05.01.2016, 18:17 | #4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.10.2010
Сообщений: 267
Спасибо: 6
|
Re: Баланс с минусом
Если я Вас правильно поняла, мне надо уменьшить расчеты с учредителем 21006 на 3000р? Я думаю учредитель на это не согласится. Имущество особо ценное, переданное учредителем, существует, но за балансом!
|
05.01.2016, 22:54 | #5 |
Не мышонок, не лягушка...
|
Re: Баланс с минусом
kolja, два варианта - либо корректируете расчеты с учредителем, либо возвращаете имущество с ЗБ обратно на забаланс, третьего не надо
__________________
Проконсультирую бюджетников по разным учетным и программным хитростям через Skype+TeamViewer. Часовой пояс учреждения не важен, форму оплаты согласуем |
Сказали спасибо: | kolja (06.01.2016), Таинственная Незнакомка (06.01.2016) |
|
|