Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС

[Алина89]

Добрый вечер, Уважаемые Коллеги! Помогите, пожалуйста, разобраться с таким вопросом.
Наш главбух перечисляет НДФЛ всегда "с запасом", т.е., начислено 4,5 рубля (образно), а она перечисляет в бюджет 5 рублей (на случай ошибки в начислениях).
Мне необходимо сформировать справки 2-НДФЛ за 2015 год для представления в ИФНС. Работаю в программе 1С ЗУП 8.3.
Нужно ли показывать в справках 2-НДФЛ всю перечисленную сумму (НДФЛ + запас), или надо вычленить только конкретно уплату, равную начисленной сумме НДФЛ, и написать письмо в ИФНС о возврате излишне перечисленной суммы (которая, по сути, и не является НДФЛ ) ?

И вообще, как правильно проводить документ "Перечисление НДФЛ в бюджет" в 1С ЗУП - на полную сумму, которую перечислили в бюджет (тогда ЗУП раскидывает по сотрудникам лишнее ) или только ровно сколько начислено-удержано (справки будут красивые, а остальное - "ошибочно перечисленная сумма...")?

Переживаю... Помогите советом!

[Джессика]

У меня такая же ситуация. Очень интересно.

[Алина89]

Сообщение от Джессика

У меня такая же ситуация. Очень интересно.

И как Вы проводите документ "Перечисление НДФЛ..."? На полную сумму оплаты или строго исчисленную-удержанную по сотрудникам?

[Впервые главбух]

Если вы покажете переплату по какому-то сотру, то ему эти деньги придется возвращать самому, вам они уже нигде не зачтутся. Вообще это нарушение - перечислять больше по НДФЛ чем нужно. Поэтому показываете сколько удержано, столько и перечислено, а на остаток письмо на возврат. С этого года отчетность по НДФЛ квартальная, поэтому советую изжить практику перечисления больше чем нужно.

[Алина89]

Сообщение от Впервые главбух

Если вы покажете переплату по какому-то сотру, то ему эти деньги придется возвращать самому, вам они уже нигде не зачтутся. Вообще это нарушение - перечислять больше по НДФЛ чем нужно. Поэтому показываете сколько удержано, столько и перечислено, а на остаток письмо на возврат. С этого года отчетность по НДФЛ квартальная, поэтому советую изжить практику перечисления больше чем нужно.

Я бы с радостью платила "копейка в копейку". Но, к сожалению, этим занимается главбух. И ему я не указ.

Все каникулы переживаю на тему этих отчетностей - 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. По первой нужно подумать, как грамотно исправить то, что уже "получилось", а по второй (6-НДФЛ) - как вообще всё это будет... Тут начислили, тут удержали, тут оплатили непонятно что...

Видимо, это форму и ввели для наведения порядка в сроках уплаты НДФЛ и перечисляемых суммах НДФЛ...

[Власа]

а если недоплата, за декабрь начислен ндфл, но не уплачен, будет уплачен в январе. в отчете 2-ндфл какую сумму указывать?

[Алина89]

Сообщение от Власа

а если недоплата, за декабрь начислен ндфл, но не уплачен, будет уплачен в январе. в отчете 2-ндфл какую сумму указывать?

Получается, что без учета январского платежа?

[Джессика]

Сообщение от Алина89

Получается, что без учета январского платежа?

Да, без январского платежа за декабрь 2015 года.

[Алина89]

И в 1С ЗУП нужно проводить, все-таки, в "Перечислении НДФЛ в бюджет" чистую сумму НДФЛ (не ту, которую реально перечислили "с запасом")?

[MarinaAnna]

Сообщение от Власа

за декабрь начислен ндфл, но не уплачен, будет уплачен в январе. в отчете 2-ндфл какую сумму указывать?

Я всегда делала сколько начислено, столько удержано и столько уплачено, все равно. Тогда когда вы будете сдавать 2НДФЛ, уже все суммы декабрьские, уплаченные в январе в бюджет попадут.
Нужно заполнять все суммы уплаченные за налоговый период, т.е. суммы уплаченные за декабрь, входят в налоговый период за 2015 год, хоть и уплачены они в январе.

[Зануда отмороженный]

по закону разница между перечисленным и удержанным не считается НДФЛ.....
показывайте в отчете НДФЛ исчисленный = удержанный = перечисленный.
с переплатой потом бодайтесь отдельно с налоговой.

[Власа]

Добрый зануда, у меня не переплата.
начислена зп в декабре, соответственно, и удержан ндфл.
зп выдана в январе, ндфл тоже уплачен в январе, но на 01.01- кредиторка и по зп, и по ндфл.
в отчете 2-ндфл мне исчислено=удержано=??перечислено, или нет?

[Власа]

блин, первый раз такое, всегда год ровненько закрываем...

[MarinaAnna]

Сообщение от Власа

в отчете 2-ндфл мне исчислено=удержано=??перечислено, или нет?

В отчете 2-НДФЛ сколько удержано, столько и перечислено. Забудьте вы, что НДФЛ вы в январе перечисляете.

[Власа]

MarinaAnna, спасибо, только я не понимаю тогда смысл строчки перечислено?

[ptihka]

Сообщение от Власа

... я не понимаю тогда смысл строчки перечислено?

Так Вы же всё равно перечислите, вот и смысл

[MarinaAnna]

Власа, За декабрь вы перечислите в январе, а отчет 2НДФЛ вы сдаете до 1 апреля, поэтому вы до сдачи отчета ведь перечислите суммы НДФЛ.

[Власа]

ptihka,
MarinaAnna, спасибо.

[nataljysha]

Добрый день! Девочки. у меня другого плана переплата. По одному сотруднику по итогам года в 2-НДФЛ показывает меньшую сумму,чем ту, что удержала. Стала разбираться: в одном месяце доход был намного меньше вычетов, как результат НДФЛ =0. Если суммировать весь доход за год и из него вычесть сумму вычетов, то и получается другая база налогообложения (меньшая), а не фактическая. По идее начисленный = удержанный = перечисленный в бюджет. А в справке другая картина. Отчет формирую в 1С.Предприятие. Что посоветуете?