Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.08.2014
Адрес: респ. Бурятия
Сообщений: 99
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Подскажите,пожалуйста, как лучше сделать: в 2014 г. были приобретены подарки к НГ для детей сотрудников на 8000 руб. и посади их на 10 счет. Подарки сотрудникам раздали, а вот с 10 счета списать видимо забыли и НДС с этой суммы не оплатили. Вот и весят эти подарки на 10 по сей день, глаз мозолят. Если я их спишу на 91 не принимаемые к Налог.учету, то как с НДС быть? Понимаю что лучше подать уточненку за этот период, но уж очень не хочется ворошить старое, тем более сделанное другим бухгалтером. Если я сейчас начислю НДС, слишком страшные последствия будут? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Чертополох
|
![]() Цитата:
Уверены? Наверняка он в момент оприходования был принят к вычету. Тогда его надо восстановить, а потом так же списать на непринимаемые. а что если вам их оформить, как выданные сотрудникам в качестве подарков на НГ 2015-16 или на Рождество?
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Зефирина (21.01.2016) |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.08.2014
Адрес: респ. Бурятия
Сообщений: 99
Спасибо: 0
|
![]()
Кстати! Хорошая идея!!! Т.е. в случае проверки налоговая не задаст вопрос почему подарки хранились год и на рождество 2016 г. их раздали? Ну верней задаст, ничего предъявить не сможет? Мы конечно как дураки будем, ну ничего))))
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Чертополох
|
![]()
Может и задаст. И что? Не знаете что ответить?
Это не их проблемы, сколько вы чего храните и когда дарите. Если только в подарках не что-то скоропортящееся ))) Но это опять же не дело налоговой.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Зефирина (21.01.2016) |
![]() |
#6 |
Чертополох
|
![]()
Да на здоровье )))
А если сходите по ссылке в моей подписи, то там есть в меню Важно и где-то на 2-3 странице пара статей про учет новогодних подарков. Да и на этом форуме есть целые отдельные темы.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
Чертополох
|
![]() Цитата:
Ну допустим купили мы подарок за 2040р. в т.ч. НДС 300р. Оприходовали, НДС приняли к вычету Вручили подарки - списали на непринимаемые расходы 1700р. Но чтобы начислить НДС - надо же как бы реализацию оформить, и сделать сч/ф...
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Чертополох
|
![]()
Граждане товарищи, помогите проводками
Как правильнее подарки списать и НДС с них? Реализацией и тогда принять НДС входящий к вычету и начислить по реализации к уплате (т.е. будет ноль) или требованием просто списать, а НДС на непринимаемый отнести?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Чертополох
|
![]()
Списала по требованию-накладной на непринимаемые.
НДС с покупки восстановила и потом списала на непринимаемые. Суммы НДС прошли и по книге покупок и по книге продаж.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|