Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 08.03.2016, 11:16   #1
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Добрый день!
Сформировала в 1с декларацию по налогу на прибыль
в декларации не отражаются суммы переоценки валюты (ни в доходах, ни в расходах)
по счету 91 тянутся только расходы на услуги банка
возможно нужно что то настроить в 1с 8.3 или их надо руками отражать?
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 11:48   #2
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

второй вопрос
курсовые разницы показывать развернуто?
положительные во Внереализационных доходах (строка 100 приложения 1 в листу 02) Кт 91.01
отрицательные - Внереализационные расходы (строка 200 приложения 2 к листу 02)
Дт 91.02
так?
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2016, 14:14   #3
практик
 
Аватар для ручеек
 
Регистрация: 09.06.2009
Адрес: Краснодар
Возраст: 49
Сообщений: 508
Спасибо: 36
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

разве налоговые счета - 91?
да, развернуто
если курс разницы в принципе присутствуют, а в декларации/прибыли не отражаются, то смотрите настройки 1С (а может, в текущих документах что-то не заполнено?)
__________________
БП 8.3 УНФ1.6 ЗУП 8.3


"Изучай правила, чтоб знать, как правильно их нарушить" (с)
ручеек вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.03.2016, 19:34   #4
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от ручеек Посмотреть сообщение
разве налоговые счета - 91?
счета БУ, внереализационные доходы и расходы

Цитата:
Сообщение от ручеек Посмотреть сообщение
то смотрите настройки 1С
нашла при помощи пользователя Ян@, оказывается статья доходов и расходов Курсовые разницы отсутствовала в справочнике
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=69019&page=100
внесла
но еще не перепровела год, по результатам отпишусь потом
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2016, 15:57   #5
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для ёжик в тумане
 
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

помогите пожалуйста
у меня поступление товара 05.06.15 на сумму 2500 евро по курсу 61.9471
оплата 20.08.15 по курсу 72.7085
счет 60,21 не закрыт на конец года из -за этой разницы, мне ее можно закрыть ручными проводками?
ёжик в тумане вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2016, 12:31   #6
практик
 
Аватар для ручеек
 
Регистрация: 09.06.2009
Адрес: Краснодар
Возраст: 49
Сообщений: 508
Спасибо: 36
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от ёжик в тумане Посмотреть сообщение
помогите пожалуйста
у меня поступление товара 05.06.15 на сумму 2500 евро по курсу 61.9471
оплата 20.08.15 по курсу 72.7085
счет 60,21 не закрыт на конец года из -за этой разницы, мне ее можно закрыть ручными проводками?
думаю, НУЖНО, ведь, по сути, 20.08.15 у вас должна была быть проводка Дт91.2 (расход)Кт60.21
__________________
БП 8.3 УНФ1.6 ЗУП 8.3


"Изучай правила, чтоб знать, как правильно их нарушить" (с)
ручеек вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 16.03.2016, 19:13   #7
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для ёжик в тумане
 
Регистрация: 30.05.2013
Сообщений: 264
Спасибо: 1
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от ручеек Посмотреть сообщение
думаю, НУЖНО, ведь, по сути, 20.08.15 у вас должна была быть проводка Дт91.2 (расход)Кт60.21
Спасибо, разобралась и выровняла по БУ,
а по НУ как, ведь там нет 60 счета?
ёжик в тумане вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.03.2016, 10:53   #8
практик
 
Аватар для ручеек
 
Регистрация: 09.06.2009
Адрес: Краснодар
Возраст: 49
Сообщений: 508
Спасибо: 36
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от ёжик в тумане Посмотреть сообщение
а по НУ как, ведь там нет 60 счета?
по НУ сч 60 ни при чем - расчеты учитываются в БУ. по НУ учтите только курсовые разницы
__________________
БП 8.3 УНФ1.6 ЗУП 8.3


"Изучай правила, чтоб знать, как правильно их нарушить" (с)
ручеек вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Старый 20.04.2016, 17:31   #9
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 20.04.2016
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

В приложении 3 к листу 2 в декларации по прибыли в строке 60 отражается убыток от продажи ОС в прошлых периодах
в чем ошибка
Трофимова Светлана вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.01.2017, 11:08   #10
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 31.01.2017
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Здравствуйте, работаю в организации УСНО, доходы. Купили 50000 долларов по курсу 64,9 на сумму 3245000руб (курс ЦБ РФ в этот день 65,4398). Доллары до сих пор лежат на валютном счете организации. В книгу доходов и расходов программа 1С ставит в гр.4 сумму 3271990 (по курсу ЦБ РФ), больше нигде валютные операции не отражаются.Верно ли это и как правильно отражать валютные операции в книге учета доходов и расходов? Спасибо.
Иринка2304 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.01.2017, 15:10   #11
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Иринка2304 Посмотреть сообщение
В книгу доходов и расходов программа 1С ставит
насколько я знаю, на УСН не учитываются курсовые разницы в доходах и расходах при переоценке валюты
это на ОСНО ежемесячно надо гонять эти плюсы/минусы в доходы/расходы

а то что вы купили валюту это вообще не доход для УСН, это же не покупатель вам перечислил

смотрите настройки 1с
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.01.2017, 15:19   #12
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: курсовые разницы и декларация по налогу на прибыль

вот выдержка из статьи
Цитата:
На заметку: С 2013 года «упрощенцам» уже не нужно будет рассчитывать курсовые разницы

С 1 января 2013 года «упрощенцы» не должны будут учитывать курсовые разницы. Это следует из поправок в НКРФ, внесенных Федеральным законом от 25.06.2012 №94-ФЗ. Так, из пункта 1 статьи 346.16 НКРФ будет исключен подпункт 34.Сейчас в нем говорится, что «упрощенец» учитывает расходы в виде отрицательной курсовой разницы. С нового года это станет невозможным.

Одновременно статья 346.17 НКРФ будет дополнена пунктом 5, где будет сказано, что «упрощенцы» не проводят переоценку имущества в виде валютных ценностей и требований в связи с изменением курса иностранной валюты к рублю. Соответственно не учитываются и доходы (расходы) в виде курсовых разниц.

Оценивать валютные активы и обязательства плательщикам УСН нужно будет только один раз — в момент поступления выручки, так как «упрощенцы» используют кассовый метод учета доходов. С остатков валюты на счетах рассчитывать курсовые разницы также не придется.
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:24. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot