Уточненка по НДС

[Светлана1010]

Здравствуйте. Веду ООО на общей системе и ИП. При закрытии года обнаружила, что по ООО в 1 кв 2015 провела услуги транспортной компании по документам выписанным на ИП. Сумма вычета по счету фактуре составила 26 руб. Подскажите, мои дальнейшие действия: нужно подать уточненную декларацию за 1 кв 2015 г. и уплатить штраф 20% от суммы не уплаченного налога(26р*20%=5,2 руб) и пени, верно?

[Гарант]

Добрый День. С начало оплатите налог и пени, а следующим днем отправите уточненку

[Светлана1010]

Подскажите пожалуйста как правильно рассчитать пени? И еще вопрос, по прибыли авансовый расчет тоже необходимо уточнить или лучше оставить как есть?

[Вес`на]

Сообщение от Светлана1010

Подскажите пожалуйста как правильно рассчитать пени?

на калькуляторе пени

Сообщение от Светлана1010

по прибыли авансовый расчет тоже необходимо уточнить или лучше оставить как есть?

когда н/о база увеличивается организация обязана подать корректировку и доплатить налог. Когда уменьшается - подача корректировки право, а не обязанность

[Светлана1010]

Спасибо, то есть по прибыли тоже нужна корректировка. Извините за глупый вопрос, прибыли годовая нарастающим итогом сдается, если просто по году убрать эти затраты. При проверке налоговики каждый квартал затраты проверяют или в целом по году?

[Вес`на]

Сообщение от Светлана1010

то есть по прибыли тоже нужна корректировка

сумма у вас смешная просто, учтите в годовой

[Светлана1010]

Спасибо огромное!!!