Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 05.01.2010
Сообщений: 473
Спасибо: 1
|
![]()
Добрый день! Прошу вашего совета!
Из за временных разниц по ПБУ 18, некорректно отражался налог на прибыль по БУ в ОСВ, т.е сумма налога по Д 68.04.1 к уменьшению была 140000 руб, а по факту уменьшение на 98000 руб., В форме 2 сдали все верно.( налог по Ф2 совпадает с декларацией по прибыли, но не совпадает с оборотно-сальдовой ведомостью на конец 2014г.) В связи с этим при переформировании баланса обнаружено завышение дебиторской задолженности и занижение кредиторской. Суммы актива и пассива поменялись. Как вы считаете, стоит ли в этой ситуации сдавать уточненный баланс, или сдать текущий с исправленными цифрами за 2014г., или же сдавая текущий баланс за 2015 указать данные из баланса за 2014г., который показали первоначально. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
все корректировки делаете текущим периодом и отражаете в балансе за 2015г.
нет
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|