Форум: Декларация по НДС и фирма-однодневка Форум Главбух

Fruktik · 04.05.2016, 12:58

Уважаемые коллеги! Сталкиваюсь с такой ситуацией первый раз. Из налоговой пришло письмо, в котором указано, что один из наших поставщиков имеет признаки фирмы-однодневки и поэтому нашего директора вызывают на комиссию и требуют, чтобы мы убрали из декларации по НДС все записи в книге покупок по этому контрагенту.
Сумма небольшая, мы готовы на это пойти. Только вопрос, если я уберу эти приходы товара от поставщика, сдам уточненку по НДС, заплачу пени, я должна буду еще сдавать уточненку по прибыли? И как быть, если товар мы оприходовали, потом продали. А сейчас я получается приход сторнирую?

Вес`на · 04.05.2016, 13:52

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Из налоговой пришло письмо, в котором указано, что один из наших поставщиков имеет признаки фирмы-однодневки и поэтому нашего директора вызывают на комиссию и требуют, чтобы мы убрали из декларации по НДС все записи в книге покупок по этому контрагенту.

Fruktik, на налог.ру выписку из ЕГРЮЛ на этого контрагента смотрели? если он там фигурирует, не ликвидирован то распечатываете выписку с сайта, берете копии накладной и счет-фактуры, пишете сопроводиловку к копиям и идете сней на комиссию. Вы ничего не нарушали, право поставить вычет по НДС имеете.

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Сумма небольшая, мы готовы на это пойти.

угу, один раз у ступите и с вас больше не слезут

Fruktik · 04.05.2016, 14:43

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Fruktik, на налог.ру выписку из ЕГРЮЛ на этого контрагента смотрели? если он там фигурирует, не ликвидирован то распечатываете выписку с сайта, берете копии накладной и счет-фактуры, пишете сопроводиловку к копиям и идете сней на комиссию. Вы ничего не нарушали, право поставить вычет по НДС имеете.

угу, один раз у ступите и с вас больше не слезут

Выписка из ЕГРЮЛ есть, на сегодняшний день фирма действующая, не ликвидирована. Копии накладных и счетов-фактур уже отвозили в налоговую. Сначала пришло письмо о встречной проверке, мы все документы им предоставили. И сейчас пришло письмо о том, что нас вызывают на комиссию. То есть в принципе кроме выписки из ЕГРЮЛ у нас больше ничего и нет для налоговой.
А если та фирма НДС не уплатила в бюджет, вычет с нас все-равно ведь снимут?

Б_С_К · 04.05.2016, 14:31

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Только вопрос, если я уберу эти приходы товара от поставщика,

приходы убирать в любом случае не нужно... Вас же просят убрать НДС из книги покупок...
А вообще я полностью согласна с Вес`на,

Вес`на · 04.05.2016, 14:49

Цитата:

Сообщение от Fruktik

То есть в принципе кроме выписки из ЕГРЮЛ у нас больше ничего и нет для налоговой.

по закону для вычета НДС нужна счет-фактура. Если подписана не директором, а по доверенности, то желательно бы иметь эту доверенность на руках. Если директором и главбухом, то не вопрос.

Цитата:

Сообщение от Fruktik

А если та фирма НДС не уплатила в бюджет, вычет с нас все-равно ведь снимут?

вы не обязаны отслеживать уплату/неуплату НДС в бюджет вашим контрагентом, если он конечно не на УСН. Тут могут и снять

Fruktik · 04.05.2016, 15:30

А кто-то бывал на этих комиссиях? Кому лучше идти: бухгалтеру или директору? И как они происходят: сначала из налоговой инспектор нам предъявляет требования, потом мы свои документы показываем или как?

Вес`на · 04.05.2016, 15:34

Цитата:

Сообщение от Fruktik

А кто-то бывал на этих комиссиях?

у меня один директор регулярно ходит, пару-тройку раз в год

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Кому лучше идти: бухгалтеру или директору?

идти тому, кого вызывают

Цитата:

Сообщение от Fruktik

И как они происходят: сначала из налоговой инспектор нам предъявляет требования, потом мы свои документы показываем или как?

не-а, сразу на комиссию с поясниловкой. А вам уже и документы можно не брать, т.к. вы их уже налоргам предъявили. Можете в поясниловке так и написать, что документы уже были представлены по требованию

Fruktik · 04.05.2016, 15:41

Вес`на, спасибо Вам большое за помощь. У нас такое первый раз, директор говорит, пойдем вместе. А я работаю удаленно, договор этот не заключала, переписку не вела и т.д. Вообще получается кроме документов ничего про ситуацию и не знаю. И вот думаю, что я там им нового сообщу, кроме того, что уже в пояснениях писала.
А еще про комиссию: они там что решение в конце объявляют? Что, например, вычет заявлен правомерно, уточненка не требуется? А Ваш директор тоже ходит по поводу НДС?

Вес`на · 04.05.2016, 15:54

Цитата:

Сообщение от Fruktik

А еще про комиссию: они там что решение в конце объявляют?

я думаю у вас должно обойтись внушением проявлять должную осмотрительность в выборе поставщиков. Пожелание, не более того. Приказать они вам в вашем случае ничего не могут, главное не мямлить и не идти у них на поводу и почаще вспоминать о своих правах.

Цитата:

Сообщение от Fruktik

А Ваш директор тоже ходит по поводу НДС?

угу, в основном о превышении удельной доли вычетов.

Fruktik · 04.05.2016, 16:04

В налоговой настаивают на том, что у нас нет копии паспорта директора той фирмы, Устава и т.д.
У нас есть только договор, счета-фактуры и накладные, выписка из ЕГРЮЛ. Думаете, этого будет достаточно?

Вес`на · 04.05.2016, 16:09

Цитата:

Сообщение от Fruktik

В налоговой настаивают на том, что у нас нет копии паспорта директора той фирмы, Устава и т.д

очумели совсем? Кто вам даст копию паспорта директора. Спросите их на комиссии, на основании какой статьи НК принятие к вычету НДС зависит от наличия у покупателя копии паспорта директора

Цитата:

Сообщение от Fruktik

У нас есть только договор, счета-фактуры и накладные, выписка из ЕГРЮЛ. Думаете, этого будет достаточно?

вполне

Б_С_К · 04.05.2016, 16:11

Цитата:

Сообщение от Fruktik

что у нас нет копии паспорта директора той фирмы

Вот это меня всегда умиляет... На каком основании директор компании должен всем свои паспортные данные рассылать ?

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Думаете, этого будет достаточно?

Да.

Fruktik · 04.05.2016, 16:16

Спасибо всем. Вы мне прям сил добавили))) Может и правда, все обойдется на комиссии!

Fox120 · 04.05.2016, 18:22

Fruktik, вы инспектору скажите, что не будете с ней разговаривать и предоставлять документы, пока она вам копию паспорта не предоставит ... Ваша ситуация аналогична ... Вообще очумели уже ..

Fruktik · 04.05.2016, 19:58

Понимаете, это почти самое безобидное, что сказали в налоговой. Я звоню и спрашиваю, как я должна уберечься от таких фирм-однодневок (пусть даже не эта ситуация, а вообще), мне инспектор отвечает: Вы в налоговую сделайте запрос: сдает ли отчетность фирма, с которой Вы хотите работать, сколько налогов платит в квартал, ФИО и ИНН директора, главного бухгалтера и т.д. Только я не думаю, что вам ответят на такой запрос, но по крайней мере, вы сделаете все возможное, что от вас зависит.
Что я им в таком случае должна буду предоставить, что я написала запрос, но не получила ответа? Это не одно и то же, что я его не делала?
Дальше говорит, вы должны всегда разговаривать по телефону с самим директором, чтобы убедиться, что он на самом деле реальный человек, а не подставное лицо.
1. Как я определю, что говорю именно с директором? 2. Если каждый клиент будет разговаривать лично с директором, зачем ему менеджеры? 3.Как я в налоговую предоставлю доказательства, что разговаривала лично с директором?

Shayk · 04.05.2016, 20:11

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Понимаете, это почти самое безобидное, что сказали в налоговой

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Сумма небольшая, мы готовы на это пойти

странно чего они так привязались к вам

Shayk · 04.05.2016, 20:13

похоже в этой инспекции просто план какой-то
найти 5 нарушителей (условно) и обезвредить
ищут самых сговорчивых

Цитата:

Сообщение от Вес`на

один раз у ступите и с вас больше не слезут

согласна

Fruktik · 05.05.2016, 00:21

Цитата:

Сообщение от Shayk

похоже в этой инспекции просто план какой-то
найти 5 нарушителей (условно) и обезвредить
ищут самых сговорчивых

согласна

Не знаю, в налоговой говорят, что нам еще повезло, если все-таки снимут вычет, то сумма небольшая, а некоторые компании крупно "попали". Но неужели никто не будет оспаривать?
Еще вопрос по поводу комиссии. Я напишу пояснения и их директор будет читать или просто комиссии это отдается? Или в форме диалога? Я хочу в пояснении все статьи вышеуказанные привести, также написать, что товар нами был реализован, что сделка реальна и т.д.

Б_С_К · 05.05.2016, 10:14

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Но неужели никто не будет оспаривать?

Мы отсудили приличное кол-во млн... которые хотели снять

Вес`на · 05.05.2016, 10:17

Цитата:

Сообщение от Fruktik

Я напишу пояснения и их директор будет читать или просто комиссии это отдается?

это по сути шпаргалка для директора, чтобы он знал что сказать

04.05.2016, 12:58	#1
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Декларация по НДС и фирма-однодневка Уважаемые коллеги! Сталкиваюсь с такой ситуацией первый раз. Из налоговой пришло письмо, в котором указано, что один из наших поставщиков имеет признаки фирмы-однодневки и поэтому нашего директора вызывают на комиссию и требуют, чтобы мы убрали из декларации по НДС все записи в книге покупок по этому контрагенту. Сумма небольшая, мы готовы на это пойти. Только вопрос, если я уберу эти приходы товара от поставщика, сдам уточненку по НДС, заплачу пени, я должна буду еще сдавать уточненку по прибыли? И как быть, если товар мы оприходовали, потом продали. А сейчас я получается приход сторнирую?

04.05.2016, 15:30	#6
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка А кто-то бывал на этих комиссиях? Кому лучше идти: бухгалтеру или директору? И как они происходят: сначала из налоговой инспектор нам предъявляет требования, потом мы свои документы показываем или как?

04.05.2016, 15:41	#8
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка Вес`на, спасибо Вам большое за помощь. У нас такое первый раз, директор говорит, пойдем вместе. А я работаю удаленно, договор этот не заключала, переписку не вела и т.д. Вообще получается кроме документов ничего про ситуацию и не знаю. И вот думаю, что я там им нового сообщу, кроме того, что уже в пояснениях писала. А еще про комиссию: они там что решение в конце объявляют? Что, например, вычет заявлен правомерно, уточненка не требуется? А Ваш директор тоже ходит по поводу НДС?

04.05.2016, 16:04	#10
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка В налоговой настаивают на том, что у нас нет копии паспорта директора той фирмы, Устава и т.д. У нас есть только договор, счета-фактуры и накладные, выписка из ЕГРЮЛ. Думаете, этого будет достаточно?

04.05.2016, 16:16	#13
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка Спасибо всем. Вы мне прям сил добавили))) Может и правда, все обойдется на комиссии!

04.05.2016, 19:58	#15
Fruktik статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 20.03.2015 Сообщений: 414 Спасибо: 6	Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка Понимаете, это почти самое безобидное, что сказали в налоговой. Я звоню и спрашиваю, как я должна уберечься от таких фирм-однодневок (пусть даже не эта ситуация, а вообще), мне инспектор отвечает: Вы в налоговую сделайте запрос: сдает ли отчетность фирма, с которой Вы хотите работать, сколько налогов платит в квартал, ФИО и ИНН директора, главного бухгалтера и т.д. Только я не думаю, что вам ответят на такой запрос, но по крайней мере, вы сделаете все возможное, что от вас зависит. Что я им в таком случае должна буду предоставить, что я написала запрос, но не получила ответа? Это не одно и то же, что я его не делала? Дальше говорит, вы должны всегда разговаривать по телефону с самим директором, чтобы убедиться, что он на самом деле реальный человек, а не подставное лицо. 1. Как я определю, что говорю именно с директором? 2. Если каждый клиент будет разговаривать лично с директором, зачем ему менеджеры? 3.Как я в налоговую предоставлю доказательства, что разговаривала лично с директором?