Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
дир
Регистрация: 30.10.2013
Адрес: мск
Сообщений: 424
Спасибо: 20
|
![]()
Пришло требование из налоговой, за позапрошлый год о разнице в декларации по налогу на прибыль и отчетом о фин результатах.
разница малюсенькая причина проводка по возврату электронного билета1штука стоимостью 2500 бухгалтер сделала бух справку: Дт 91.2 кт 76.2 возврат электронного билета 2500 Дт 76.2 кт 26 возврат электронного билета 2500 в налоговом учете: дт н09 прочие внереализ. Расходы кт н07.04 другие расходы принимаемые для налогообложения теперерь эти прододки дают разницу в отчетност: По фин результатам прибыль больше , по налогу на прибыль прибыль меньше. Скажите в чем ошибка? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
она успела его списать на 26 счет при покупке? если покупка и возврат были в одном периоде, можно было оплату перепровести на 76.2 и возврат с этого счета, тогда прибыль вообще не коснулась бы и в отчет о фин.результатах эта сумма не попала
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | самсунг (02.06.2016) |
![]() |
|
|