Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.06.2016, 09:58   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,991
Спасибо: 37
По умолчанию ООО на ЕНВД - убыток

Здравствуйте. Подруга попросила сдать отчеты по фирме брата (пару кварталов не сдавалось ничего). Так вот суть вопроса:
он хотел открыть кафе. Помещение его родственника, он его начал ремонтировать, открыл ООО, встал на ЕНВД и исправно платил налог 2,5 года. Но что-то у него не срослось и кафе он не открыл, деятельность не вел, но налог исправно платил с р/с, внося деньги на р/с как займ от учредителя. А с этого года он догадался перейти на УСН - что бы не платить вхолостую ЕНВД. И получается по бухгалтерской отчетности, что у него убыток, так как не было выручки, а налог он начислял и платил. И, я так понимаю, что в ближайшее время он вообще не будет по этой фирме никакой деятельности вести. Суть вопроса в том, а ничего страшного, что у него так и будет тянуться убыток по бухучету? Что нечем ему погашать займ учредителю (самому себе)? Или же ситуация не совсем хорошая и что-то с долгом по займу делать надо?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.06.2016, 10:07   #2
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Если из года в год будет убыток, фирму могут закрыть принудительно, по инициативе налоговой. Деятельности то нет.
А зачем Вы ЕНВД то платите? ЕНВД это дополнительное налогообложение, как только начали по факту вести деятельность, подали заявление, встали на учет. Закончили - снялись с учета .. Если деятельности попадающей под ЕНВД не было, кафе по факту не работало, зачем налоги то уплачивали? С учета снялись и подавали бы нулевки по УСН или Общей.
__________________
Цитата:
Сообщение от Бухгалтерия на 5+ Посмотреть сообщение
А иногда люди просто не тянут на что замахиваются, вот и результат.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.06.2016, 10:26   #3
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,991
Спасибо: 37
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
Если деятельности попадающей под ЕНВД не было, кафе по факту не работало, зачем налоги то уплачивали? С учета снялись и подавали бы нулевки по УСН или Общей.
Ну откуда же я знаю, почему он так делал. Но уже это сделано. Теперь непонятно, что делать дальше. Как погасить этот займ учредителю? Сейчас он на УСН и там нет движения никакого вообще.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.06.2016, 10:41   #4
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Ну откуда же я знаю, почему он так делал. Но уже это сделано. Теперь непонятно, что делать дальше. Как погасить этот займ учредителю? Сейчас он на УСН и там нет движения никакого вообще.
Пока деятельности не будет, соответственно и денег не будет. Поэтому займ никак не погасить, так и будет болтаться в долгах.
__________________
Цитата:
Сообщение от Бухгалтерия на 5+ Посмотреть сообщение
А иногда люди просто не тянут на что замахиваются, вот и результат.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.06.2016, 10:57   #5
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Меня вот посетила такая мысль. А вот если в налоговую написать письмо, что по факту деятельность не осуществлялась, на ЕНВД встали ошибочно, налог уплачивался ошибочно. Интересно вернут или нет?

Девочки, как думаете?
__________________
Цитата:
Сообщение от Бухгалтерия на 5+ Посмотреть сообщение
А иногда люди просто не тянут на что замахиваются, вот и результат.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.06.2016, 11:26   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
Девочки, как думаете?
не вернут, нечего и мечтать
Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Теперь непонятно, что делать дальше. Как погасить этот займ учредителю?
никак
Lisa-Mari, можете сдавать нулевки. Пока вы их сдаете контору не ликвидируют.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 09:35   #7
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,991
Спасибо: 37
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
не вернут, нечего и мечтать

никак
Lisa-Mari, можете сдавать нулевки. Пока вы их сдаете контору не ликвидируют.
Так вот в том и дело, до меня бухгалтер подавала бух отчетность - в балансе отражала в активе 10 в денежных средствах, в пассиве 10 уставный капитал, а отчет о прибылях и убытках вообще всегда нули. Просто вдруг проверка - и накажут же. Может стоит подать корректировки с реальными цифрами?
И еще. А вот то, что он давал займ и не возвращает себе - он не может превратиться в доход? Или так и будет он в займах висеть?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.06.2016, 11:28   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Кстати, если займ мозолит глаза и портит бухотчетность, то проще переквалифицировать его в финпомощь учредителя на увеличение чистых активов общества
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 30.06.2016, 09:36   #9
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,991
Спасибо: 37
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Кстати, если займ мозолит глаза и портит бухотчетность, то проще переквалифицировать его в финпомощь учредителя на увеличение чистых активов общества
Это как сделать? Какие проводки?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 10:46   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Это как сделать?
Оказание безвозмездной финансовой помощи обществу производится на основании решения учредителя. Порядок бухгалтерского учета полученной помощи зависит от целей ее внесения, указанной в данном решении.
Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Какие проводки?
Цитата:
Для отражения данной операции на счетах бухгалтерского учета бухгалтеру необходимо сделать следующие записи:
Дебет 51 Кредит 98, субсчет "Безвозмездные поступления"
- отражена сумма безвозмездно полученных денежных средств;
Дебет 98, субсчет "Безвозмездные поступления" Кредит 91-1
- полученные безвозмездно средства признаны прочим доходом;
Если учредитель имеет долю в УК более 50%, то эти поступления не будут являться доходом для н/о
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 13:48   #11
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,991
Спасибо: 37
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Ну вот никак не пойму как лучше поступить в данной ситуации. Оформить эти деньги как финпомощь от единственного учредителя и подать корректировки бухотчетности? Или не подавать корректировки, а сдать уже верный за 2016 год? И все таки что лучше - финпомощь или займ? (но займ отдавать в ближайшей перспективе нечем)
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 14:10   #12
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Ну вот никак не пойму как лучше поступить в данной ситуации. Оформить эти деньги как финпомощь от единственного учредителя и подать корректировки бухотчетности? Или не подавать корректировки, а сдать уже верный за 2016 год? И все таки что лучше - финпомощь или займ? (но займ отдавать в ближайшей перспективе нечем)
ну и пусть болтается, чем он вам мешает?
__________________
Цитата:
Сообщение от Бухгалтерия на 5+ Посмотреть сообщение
А иногда люди просто не тянут на что замахиваются, вот и результат.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 14:23   #13
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,991
Спасибо: 37
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
ну и пусть болтается, чем он вам мешает?
Кто - он? Да дело все в том, что баланс нулевой!!!! Там не показан ни займ, ничего... И в отчетах о прибылях и убытках тоже нули... Вот я и парюсь, что не отражено все. И что делать не знаю.
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 14:35   #14
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Кто - он?.
Странный вопрос.. Вообще Вы речь ведете про займ ..


Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Да дело все в том, что баланс нулевой!!!! Там не показан ни займ, ничего... И в отчетах о прибылях и убытках тоже нули... Вот я и парюсь, что не отражено все. И что делать не знаю.
В балансе за 2016 год все откорректируете
__________________
Цитата:
Сообщение от Бухгалтерия на 5+ Посмотреть сообщение
А иногда люди просто не тянут на что замахиваются, вот и результат.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 14:28   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Ну вот никак не пойму как лучше поступить в данной ситуации. Оформить эти деньги как финпомощь от единственного учредителя и подать корректировки бухотчетности?
нет конечно, не лезьте в чужой период
Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
И все таки что лучше - финпомощь или займ? (но займ отдавать в ближайшей перспективе нечем)
а это не вам решать. Я же написала, для того чтобы из займа перевести это в безвозмездную помощь нужно решение учредителя, а не ваше желание красоты в отчетности))) Решайте этот вопрос с учредом. Если он намерен получить свои деньги обратно, то и убирать это с займов вы не можете
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.06.2016, 14:29   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ООО на ЕНВД - убыток

ответ на вопрос что делать
Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
не подавать корректировки, а сдать уже верный за 2016 год
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 03:20. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot