Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 24.08.2016, 09:44   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
Вопрос Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Добрый день.
Расскажите, пожалуйста, пошагово, как правильно сделать.
В феврале получен товар для продажи на экспорт. Галочка "Отразить НДС в книге покупок" не выставлялась. Реализация была по ставке 0%.
Экспорт этот подавать на подтверждение не будем (по разным причинам).
Как ПРАВИЛЬНО провести операцию по восстановлению НДС? Через док "Восстановление НДС" или через Помощника по НДС? Какие закладки надо задействовать и нужны ли доплисты в книгах Покупок-Продаж?
Пожалуйста, распишите пошагово, потому что я из тех "кто в танке"

Спасмбо, спасибо, спасибо.
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.08.2016, 10:56   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, здравствуйте!
Если галочка "Отразить НДС в книге покупок" не выставлялась, то значит НДС вх у вас остался на счете 19 - так?
Поэтому восстанавливать нечего тк в зачет НДС еще не взят.
Ждете 180 дней с момента реализации по экспорту и потом оформляете, как неподтвержденный экспорт. Т.е по реализации +18(10)% исчисляете, пени, НДС к доплате, уточненка за период, когда была реализация, а вх НДС в зачет берете. Раньше, чем 180дн на это нет права по сделкам, которые прошли до 01.07.16г по несырьевым активам.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.08.2016, 09:19   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Ollga, здравствуйте!
Если галочка "Отразить НДС в книге покупок" не выставлялась, то значит НДС вх у вас остался на счете 19 - так?
Поэтому восстанавливать нечего тк в зачет НДС еще не взят.
Ждете 180 дней с момента реализации по экспорту и потом оформляете, как неподтвержденный экспорт. Т.е по реализации +18(10)% исчисляете, пени, НДС к доплате, уточненка за период, когда была реализация, а вх НДС в зачет берете. Раньше, чем 180дн на это нет права по сделкам, которые прошли до 01.07.16г по несырьевым активам.
А вот этот момент: галочка в счф не выставлялась. Т.е. после 180 дней, я всё это провожу как обычное Поступление и Реализацию. Чтобы появился НДС к зачёту, мне же всё равно надо каким-то образом задействовать Книгу покупок? Каким? Через Запись книги покупок? А в Помощнике НДС всё сразу нельзя сделать?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.08.2016, 11:03   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Документ будет: Продажи - Ведение Книги продаж - Подтверждение нулевой ставки НДС - событие Не подтверждена ставка 0%.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.08.2016, 13:35   #5
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Спасибо Вам большое. А доплисты нужны? За 1-й кв-л 2016 декларация подавалась полностью нулевая - ничего там не было (взяли фирму "с наследством")
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.09.2016, 23:40   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Документ будет: Продажи - Ведение Книги продаж - Подтверждение нулевой ставки НДС - событие Не подтверждена ставка 0%.
Так там сразу требует указать статью Прочих расходов (при Неподтверждённом экспорте), и что там указывать? Никак не соображу, Вы уж извините меня...
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.08.2016, 13:48   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Уточненки по суммам все через доп листы.
1кв 16г будете уточнять, когда срок 180дн истечет для сбора документов.
Получается, что в авг наверное, если реализация была в феврале.
В 3м кв покажете, что экспорт не подтвержден.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.08.2016, 21:32   #8
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
В 3м кв покажете, что экспорт не подтвержден.
Понятно. В декларации это будет по каким-то особым разделом, надеюсь,1С сама это заполняет? Или ручками? ;)

И, можно ещё вопрос, попутно? Можно ли сейчас отправлять док-ты на подтверждение в электронном виде, например, через Контур? Раньше только в бумажном виде принимали.... Вы с этим не сталкивались?

Спасибо Вам за терпение.

Последний раз редактировалось Ollga; 24.08.2016 в 21:43.
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.08.2016, 21:47   #9
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, если заполните корректно документ, который выше обсуждали, то и в Декларации все автоматически будет конечно в 1С. По неподтвержденному экспорту раздел 6.

Можно и электронно отправлять, даже будут рады.
Но, может еще и от ИФНС и от ее участия в прогрессе зависит. Тут лучше узнайте в своей Инспекции прежде, чем отправлять.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Ollga (24.08.2016)
Старый 24.08.2016, 23:04   #10
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Очень, очень Вам благодарна!
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.08.2016, 23:46   #11
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, !
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.08.2016, 12:33   #12
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, можно и через Помощник. Разницы нет, что вы сами выбираете набор операций-документов, что в Помощнике их делаете.
Если вы не знаете, что делать и когда, то для этого и есть Помощник.
Но, он вам не отслеживает 180дн, это вы сами должны сделать.
И да, если экспорт не подтвержден, это как обычная реализация т.е НДС за ваш счет сверху и сч.ф в одном экземпляре для себя будет.
И вх НДС вы имеете право в этом момент взять в зачет.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.10.2016, 13:43   #13
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Ollga,
И да, если экспорт не подтвержден, это как обычная реализация т.е НДС за ваш счет сверху и сч.ф в одном экземпляре для себя будет.
Можно с этого момента поподробнее. КАК выписать этот счёт-фактуру "для себя"?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.08.2016, 12:34   #14
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Начните с этого документа "Подтверждение нулевой ставки НДС", посмотрите, какие проводки, какие записи в регистры и тогда будет понятно, что делать дальше.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.08.2016, 20:18   #15
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Спасибо, Вы мне очень помогли.
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.08.2016, 21:53   #16
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, на здоровье! Главное, чтобы все получилось.
Посмотрите еще тут тему, обсуждали как раз похожую ситуацию и что делать в программе.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Ollga (26.08.2016)
Старый 26.08.2016, 00:03   #17
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Дааа, " не одна дороженька во поле пролегалаааааа"

И чтоб мы без Вас делали?!? Думаю, что и я теперь справлюсь с этим
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.08.2016, 17:41   #18
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, тема не простая, это да... Но, ничего страшного нет - все освоите постепенно .
Entry вне форума   Ответить с цитированием

Старый 29.08.2016, 00:44   #19
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Продолжение следует... (в танке становится жарко)
А, если было несколько сделок с разными датами, ну, например,01.02.2016, 09.02 и 25.02.2016, то пени считать по каждой сделке, да? Или в целом, когда сделаю уточнёнку - от суммы к доплате?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.08.2016, 01:05   #20
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Восстановление НДС (неподтверждённый экспорт) 1С 8.2 БП 2.0.65.41

Ollga, есть две позиции:

1) Пени по НДС с неподтвержденной экспортной операции следует начислять с 26 числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произошла отгрузка товаров на экспорт. Так считают контролирующие органы.
Основания: п. 9 ст. 167 НК РФ; п. 1 ст. 174 НК РФ; письмо Минфина РФ от 28.07.2006 № 03-04-15/140, доведенное до сведения письмом ФНС РФ от 22.08.2006 № ШТ-6-03/840@.

2) Пени по неподтвержденной экспортной операции можно начислять со 181-го дня с отгрузки товара на экспорт (даты выпуска экспортных товаров таможней). Это может привести к спорам с контролирующими органами.
Основания: п. 1 ст. 75 НК РФ; п. 9 ст. 165 НК РФ; самое главное - постановление Президиума ВАС РФ от 16.05.2006 № 15326/05, постановления ФАС Поволжского округа от 12.07.2011 № А65-20208/2010, ФАС Восточно-Сибирского округа от 05.07.2011 № А78-8967/2009, ФАС Волго-Вятского округа от 07.10.2010 № А43-40137/2009, ФАС Западно-Сибирского округа от 22.06.2010 № А67-8303/2009.

Поэтому решаете сами, какой метод выбрать.
Если суммы незначительные по пеням, то лучше №1 - спокойнее. А если серьезные санкции, то можно и поспорить и метод №2 применить.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 03:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot