Нужно ли выписывать с.фактуру на аванс если реализация прошла через 4 дня (до 5 дней

[Toooryyy]

Здравствуйте! Я веду новую фирму, впопыхах пришлось закрывать 3 квартал, сдала НДС, а сейчас выяснилось, что одна оплата была 25 августа, а реализация 29 августа. (до меня бухгалтер делал) после я уже выписывала с.фактуры на аванс другим клиентам... Сейчас та фирма попросила документы в бумажном виде Могу ли я оформить реализацию одним УПД без с\ф на аванс? вроде 5 дней не прошло в том промежутке

[Среда]

Можно не выставлять сч/ф на аванс.

[Toooryyy]

потому что менее 5 дней прошло?

[Среда]

Да.
Многие не выставляют даже если более 5 дней, но в одном отчётном периоде.

[Аланда]

Сообщение от Toooryyy

потому что менее 5 дней прошло?

не мучайтесь вы в данном конкретном случае,реализация прошла,НДС начислен,налоговая база не занижена.
Мы много раз обсуждали этот вопрос ,нужно ли выписывать счет-фактуру на аванс,если отгрузка прошла в течение 5 дней,к общему единому мнению так и не пришли,но все-таки НК предписывает начислять НДС на дату поступления аванса,а не в течение 5 дней с момента получения аванса,хотя в другой статье того же НК и есть такой пункт про эти 5 дней,не позднее которых необходимо "выставить"счет-фактуру на аванс.Поэтому осторожные бухгалтеры все-таки начисляют НДС со всех полученных авансов даже если отгрузка прошла в течение 5 дней,более рисковые учитывают эти 5 дней,а самые смелые выписывают их только на авансы,оставшиеся нереализованными на конец квартала.

[Toooryyy]

спасибо всем за ответы

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

Поэтому осторожные бухгалтеры все-таки начисляют НДС со всех полученных авансов даже если отгрузка прошла в течение 5 дней,более рисковые учитывают эти 5 дней,а самые смелые выписывают их только на авансы,оставшиеся нереализованными на конец квартала

по твоей градации я отношусь к осторожным Хотя мне параллельно, счф на авансы формирует программа нажатием одной кнопки Но после подачи декларации по НДС я бы точно не стала оформлять счф на аванс при таких условиях

Сообщение от Toooryyy

оплата была 25 августа, а реализация 29 августа

[Аланда]

Сообщение от Вес`на счф на авансы формирует программа нажатием одной кнопки в любом случае,одной или не одной,но либо на все ,либо на оставшиеся,только не высчитывать 5 дней.

[Louisa]

Сообщение от Вес`на

по твоей градации я отношусь к осторожным

и я, но только я не осторожная, а выписываю с/ф на аванс день в день, т.к. в противном случае потом при подготовке декларации умумукаешься обороты по счетам сверять

[Lisa-Mari]

Что делать? Принес шеф накладную и счет-фактуру за декабрь. Как мне ее провести 1 кварталом? Ее привезли лично - то есть не по почте. Она уже оплачена давно. Могу этот НДС в книгу покупок взять для уменьшения?

[КЕЕ]

Сообщение от Lisa-Mari

Что делать? Принес шеф накладную и счет-фактуру за декабрь. Как мне ее провести 1 кварталом?

Вычет НДС может быть применен в течение трех лет в одном из периодов, по выбору налогоплательщика (п. 1.1 ст. 172 НК РФ)

[Lisa-Mari]

Сообщение от КЕЕ

Вычет НДС может быть применен в течение трех лет в одном из периодов, по выбору налогоплательщика (п. 1.1 ст. 172 НК РФ)

То есть в 1 квартале я могу покойно принять эту счет-фактуру?

[КЕЕ]

Сообщение от Lisa-Mari

То есть в 1 квартале я могу покойно принять эту счет-фактуру?

Я бы сначала прочла п1.1 ст. 172 НК РФ , а потом смело принимала

[Log_in]

Сообщение от КЕЕ

Я бы сначала прочла

только так, и никак иначе.