2-НДФЛ и 6-НДФЛ

[Dolly]

Добрый день!
Приближается пора сдавать справки 2-НДФЛ за 2016год.
Думаю многие столкнулись с проблемой: в 2-НДФЛ налог рассчитывается почеловечно, в 6-НДФЛ - просто 13% с базы. За счет округлений появляются расхождения в 1 или 2 рубля. Кто как решал эту проблему?
В налоговой таращат глаза и говорят, что такого не может быть и все должно сойтись...бред...

[ptihka]

Dolly, добрый день.
Я пока сдала 2-НДФЛ. Думаю, что буду подгонять под нее 6-НДФЛ.

[Dolly]

Сообщение от ptihka

Dolly, добрый день.
Я пока сдала 2-НДФЛ. Думаю, что буду подгонять под нее 6-НДФЛ.

а КАК КОНКРЕТНО подгонять? Ведь там тупо база умножается на 13%....Базу саму подгонять?Так она не пойдет с 2-НДФЛ....ужас в общем

[ptihka]

Сообщение от Dolly

а КАК КОНКРЕТНО подгонять? Ведь там тупо база умножается на 13%....Базу саму подгонять?

Базу однозначно подгонять не стану. Сделаю как положено, а там буду посмотреть. И 2-НДФЛ не должна совпадать с 6-НДФЛ.

[Dolly]

не должна?? Как же... А почему не должна?

[ptihka]

Сообщение от Dolly

не должна??... А почему не должна?

А почему должна-то? Вспоминайте заполнение 2-НДФЛ.

[Александр Медведев]

Сообщение от Dolly

Приближается пора сдавать справки 2-НДФЛ за 2016год

Я мог бы вам помочь оперативно подготовиться, если ваша база - 1С-Бухгалтерия 7.7, ОСН.
Для такой базы - нажатие одной кнопки комплексной обработки - перепроведет
НачислениеЗП, ЗакрытиеМесяца, с позицией последнего документа в месяце,
выполнит Корректировку данных по НДФЛ, заполнит документы ПеречислениеНДФЛвБюджет
и регламентные документу по налоговому учету - все,
наконец, сделает ЗакрытиеМесяца с реформацией баланса...
и если у вас выписки с платежами по НДФЛ готовы, сразу можете отчитываться
по РСВ-1, 2НДФЛ, 6-НДФЛ.
Кроме этого, вы сможете оперативно перепроверить своих контрагентов по ЕГРН
запросом в базу налоговой через сервис Контур-Фокус... - при подготовке отчетов по НДС.
Есть ещё ряд возможностей.
- Это всё на последнем релизе базы Бухгалтерия, ОСН, релиз 629.
Есть упрощённый вариант - касается подготовки отчетности РСВ-1, 2НДФЛ, 6-НДФЛ
и расширенный вариант - для подготовки по НДС и Прибыли, с корректировкой задолженности
по контрагентам и договорам, с выписыванием Сч-Ф на аванс...
- Это всё могу сделать удаленно - если вы нововведениям не чужды.
- На копии вашей базы, например. Желаете попробовать? - отпишитесь, мне это сделать несложно.
И я не делаю здесь рекламу - мне хочется быть полезным, на ваш выбор.

И да, забыл - Для УСН, последний релиз - есть аналогичная настройка для РСВ-1, 2НДФЛ, 6-НДФЛ...

[Александр Медведев]

Сообщение от Dolly

Думаю многие столкнулись с проблемой: в 2-НДФЛ налог рассчитывается почеловечно, в 6-НДФЛ - просто 13% с базы. За счет округлений появляются расхождения в 1 или 2 рубля. Кто как решал эту проблему?

Между 2НДФЛ и 6-НДФЛ нет проблемы с расхождением.
В 2НДФЛ идёт заполнение на основании уже исчисленных налогов, с округлением до рубля.
Если суммы уже имеют округление, итог по таким суммам является точным -
копейки не вмешиваются. 6-НДФЛ тоже построена на использовании округленных значений
каждого сотрудника по налоговым ставкам и далее строится итог
по округленным значениям. В результате в процесс копейки не вмешиваются.
Если же вы строите расчет 6-НДФЛ по какому-то своему алгоритму, с некоторой базой,
то налог, вычисленный по ставке, естественно, может содержать копейки
и последующее округление может дать отклонение от расчета на основании сумм по сотрудникам.
- НЕ разрушайте логику простых алгоритмов суммирования по сотрудникам с округлением
и будет вам счастье единства 2НДФЛ и 6-НДФЛ.

[Arhimed.]

Сообщение от Dolly

Думаю многие столкнулись с проблемой:

Сообщение от Dolly

в 6-НДФЛ - просто 13% с базы.

кто вам сказал такую глупость ?
Вы ВООПЧЕ налог как удерживаете ? с общего Фонда Зарплаты ?
или всё же у каждого человека персонально с персональным округлением ?

а теперь открываем Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@
"Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме"

и прямо в первом пункте читаем

1.1. Форма Расчета заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.

у Вас в учёте по людям есть сведения ? ну так и переписывайте их оттудова !
любой ОТЧЁТ - это ОТЧЁТ о том что содерржится в данных УЧЁТА
(я конечно понимаю, что иногда на дату срока сдачи учёта ещё нет, и у само очень часто такое бывает, но В ОТЧЁТЕ не может быть другого совершенно отличного САМОСТОЯТЕЛЬНОГО УЧЁТА
ничего там ПО-ДРУГОМУ считать НЕ НУЖНО

следовательно и не нужно

Сообщение от Dolly

решал эту проблему?

создавать проблем где их и быть не может

Сообщение от Dolly

В налоговой таращат глаза и говорят,

и тем более не нужно пугать налоговиков - они и так в 98% состава пришибленные и пугаются любого вопроса

Сообщение от Dolly

что такого не может быть и все должно сойтись..

воопче быть не может
т.е. АПСОЛЮТНО !

Сообщение от Dolly

бред...

то что связано напрямую с чистой арифметикой и куда не привязано никаких других отраслей , особенно налогового законодательства
(а в этом конкрено мучающем вас месте ничего кроме арифметики нет)
нормально укладывается в совершенно логические выводы не имеющие ничего противоричивого

[Arhimed.]

Сообщение от Dolly

а КАК КОНКРЕТНО подгонять? Ведь там тупо база умножается на 13%....Базу саму подгонять?Так она не пойдет с 2-НДФЛ....ужас в общем

Dolly, в форме 6-НДФЛ нет ... НИ ЕДИНОЙ (!) формулы !!!!
что Вы там гонять собираетесь ?

[Dolly]

Сообщение от Arhimed.

Dolly, в форме 6-НДФЛ нет ... НИ ЕДИНОЙ (!) формулы !!!!
что Вы там гонять собираетесь ?

Ну там в разделе 1 стр.040 в отчете само считается.С базы 13%.
Наверное заполню тогда вручную и париться не буду))
спасибо большое за ответы))

[Arhimed.]

Сообщение от Dolly

там в разделе 1 стр.040 в отчете само считается.С базы 13%.

явный косяк программы !
никак в отчёте эта строка с общей базы считаться не может
в Указаниях к форме

по строке 040 - обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;

Dolly, что за программа то?

[ptihka]

Сообщение от Arhimed.

явный косяк программы !
никак в отчёте эта строка с общей базы считаться не может...

Да это просто включен авторасчет, который можно и отключить.

[Dolly]

Сообщение от ptihka

Да это просто включен авторасчет, который можно и отключить.

Да, Вы правы. Уже разобралась, отключила))) Спасибо большое!!!!

[Arhimed.]

справедливости ради есть конечно контрольное соотношение установленное

<Письмо> ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений"

в п 1.3 имеется

если строка 020 - строка 030 / 100 * строка 010 <, > строка 040 (с учетом соотношения 1.2), то завышена/занижена сумма начисленного налога.При этом, с учетом пункта 6 статьи 52 К РФ, допускается погрешность в обе стороны, определяемая следующим образом:строка 060 * 1 руб. * количество строк 100

количество строк 100 будет участвовать в случаях наличия =незарплатных= доходов, типа дивидендов.... (которые облагаются не с общей базы, а отдельными доходами)


так что для самоконтроля на калькуляторе посчитать можно
и таким образом проконтролировать =разброс=, т.к. он (этот разброс) не безграничен
если были только зарплатные доходы то максимальное отклонение от =подсчёта по итогам= будет 1 руб * количество работников за год

[Louisa]

Сообщение от ptihka

Dolly, добрый день.
Я пока сдала 2-НДФЛ. Думаю, что буду подгонять под нее 6-НДФЛ.

ты так делала? У меня в сводно ведомости из-за округления сумма налога перечисленая итого больше на 1 рубль, чем в первом разделе 6-НДФЛ в строке 040, поправила в 6-ндфл, поставила на рубль больше, хотя теперь строка 020 минус 030 умножить на 13% не сходится с 040 на рубль, как правильно то?

[Arhimed.]

Сообщение от Louisa

как правильно то?

как в НК
считать по людям
в смысле по каждому человеку отдедьно
а не за всю страну сразу

[Louisa]

Arhimed., считаю по людям, из-за округления так выходит!!!!

[Arhimed.]

Сообщение от Louisa

считаю по людям

посчитала 1 раз и забыла

Сообщение от Louisa

из-за округления так выходит!!!!

где округление?
не нужно считать в разных местах разными способами! способ существует ТОЛЬКО ЕДИНСТВЕННЫЙ

[Louisa]

не знаю, прога наверное так считает, вот смотри-
общая сумма дохода 1620723,21
налоговая база 1389723,21
н.б. *13% получается 180664,017
а в сводной ведомости сумма налога исчисленная, если каждого сотра округлять и вместе все сложить получается 180 665