Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
Организация имеет дебиторскую задолженность по 62 счету, т.е. на протяжении нескольких лет оказывались услуги, заказчик не платил и сейчас выясняется, что у исполнителя нет претензий. Вопрос как списать задолженность, кстати она не маленькая почти млн.
Списать по истечении трех лет не получиться, т.к периодический разовые сделки проходят и они их оплачивают. Прощение долга вроде тоже не возможно. т.к. дарение между юридическими лицами на сумму более 3000 руб. запрещено. Что делать?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Договор прощения долга возможен между организациями. Только у простившей стороны в этом случае расходов не возникает, а у той которой долг простили возникает НО доход. Договор дарения между юрлицами невозможен
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2016
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
А доход не возникает при прощении долга у простившей стороны-упрощенца?
![]() "НК РФ Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов 1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод). " Последний раз редактировалось Спасибо; 16.03.2017 в 15:05. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
вы про что это? Вы находясь на УСН простили кому-то займ? Нет, не возникает
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
правильно боитесь. Долг покупателя и займ совершенно разные понятия для налогового учета. Поэтому прощенный долг покупателя полностью попадет в н/о доход по УСН
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 24.03.2017
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!Подскажите пожалуйста.
В 2015г. мы оказывали услуги покупателю. Он не оплатил, мы подали в суд. В 2016г. нам пришло постановление о невозможности взыскания задолженности от судебных приставов. Резерв по сомнительным долгам мы не создавали. Имеем ли мы право создать резерв по сомн.долгам 31.12.2016г. на сумму долга по этому покупателю (она не превышает 10% выручки)и в тот же день (31.12.2016г.) проведя инвентаризацию по приказу руководителя списать всю сумму безнадежного долга? P.S. Это задание мне дали только в 2017г. Планируем сдать уточненку после всех вышеперечисленных операций. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Чертополох
|
![]()
Резерв то можно создать... а вот сам долг я бы списывала по истечении 3х лет.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
Хочется услышать мнения.
Дебиторка примерно 1млн, никто не оплатит эт точно. Решила все-таки за счет резерва по сомнительны долгам, вроде как даже так правильно. Но получается резерв нужно делать во всем, а не только по одному контрагенту (хотя если прописать разные сроки оплаты, но это даже не важно). Смущает вот что, работала - работала организация, наработала прибыль примерно равную своей дебиторке, дебиторку нужно как-то убирать и получается за счет этой же чистой прибыли. Т.е по итогам года резко большой убыток (самим владельцам это даже вроде как на руку), но как отреагируют все остальные, была всегда прибыль, пусть и не большая, а тут резко убыток да еще и какой. Какова вероятность, что пристанут с вопросами наши доблестные налорги?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
вероятность 100%
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
таак, они я так понимаю запросят почему такой убыток и расхождение с прибылью?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | ||
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
а смысл, по НУ прибыль. Убыток только по БУ и то за счет созданных резервов.
Мне кажется смысл всех комиссий, чтоб вытянуть из организации чего-то, в данном случае БУ приведен в надлежащее соответствие,в НУ убытка - нет.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
так я думала, что у тебя в НУ убыток тоже. Ты вроде дебиторку списываешь
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
![]()
да нет. В НУ прибыль. Я там резервы не создавала.
А что могут поинтересоваться, почему не отразили в расходах списанную дебиторку ![]() Кстати, списала только 10 часть, остальное висит в резервах.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. Последний раз редактировалось Катюха; 13.02.2018 в 12:55. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|