Как по бухгалтерии провести возврат излишне уплаченных денежных средств?

[Наташа2017]

Здравствуйте. С праздником Светлой Пасхи!

Банк выдает кредит организации на покупку техники. При этом, банк открывает расчетный счет для этой организации, переводит туда кредитные деньги и, согласно сумме , указанной в договоре Купли-Продажи, перечисляет сам с этого счета указанную сумму Поставщику.

Договор Купли-Продажи заключен на большую сумму, чем на самом деле стоит техника. Остаток денег Поставщик вернет на Основной счет организации, открытый давным-давно в другом банке, по которому постоянно идут движения. Остаток денег организация потратит на другие нужды (покупку запчастей и т.д.)

Как по бухгалтерии провести возврат излишне уплаченных денежных средств? Д55-К66
Д60-К55
Д51-К60. Так?

[vsv-boss]

Сообщение от Наташа2017

Как по бухгалтерии провести возврат излишне уплаченных денежных средств?

У кого из этих трёх участников?

[Наташа2017]

Сообщение от vsv-boss

У кого из этих трёх участников?

Д55-К66 -это означает, что фирме выдали кредит в банке, и банк поместил этот кредит на свой счет, открытый у них для кредитных денег, для нашей организации

[vsv-boss]

Наташа2017, ещё раз спрашиваю, для какой организации нужно рассмотреть вашу ситуацию? Для банка, для заёмщика, для продавца?

[Наташа2017]

Сообщение от vsv-boss

Наташа2017, ещё раз спрашиваю, для какой организации нужно рассмотреть вашу ситуацию? Для банка, для заёмщика, для продавца?

Для заемщика и для продавца.

[vsv-boss]

Сообщение от Наташа2017

Для заемщика и для продавца.

Делаете допсоглашение между Поставщиком и Заёмщиком и уменьшаете стоимость поставки. В допике указываете, куда перечисляются излишние денежные средства.
После оформления накладной у Поставщика на 62-м счёте останется аванс, который он вернёт и по бухучёту будет у него всё в норме.
У заёмщика по 60, после получения товара по накладной и оприходования, появится авансы уплаченные, которые закроются после получения денег от Поставщика. Как результат: у Заёмщика останется долг по кредиту, товар и деньги на 51 счёте. И все счастливы. Окромя банка...

[Наташа2017]

Сообщение от vsv-boss

Делаете допсоглашение и уменьшаете стоимость поставки. В допике указываете, куда перечисляются излишние денежные средства.
После оформления накладной у Поставщика на 62-м счёте останется аванс, который он вернёт и по бухучёту будет у него всё в норме.
У заёмщика по 60, после получения товара по накладной и оприходования, появится авансы уплаченные, которые закроются после получения денег от Поставщика. Как результат: у Заёмщика останется долг по кредиту, товар и деньги на 51 счёте. И все счастливы. Окромя банка...

А эта разница доходом ООО на УСН 6% является? Я про нас.

[vsv-boss]

Сообщение от Наташа2017

Я про нас.

А вы сказали, кем вы являетесь в этом треугольнике?

[Наташа2017]

Сообщение от vsv-boss

А вы сказали, кем вы являетесь в этом треугольнике?

Мы являемся Заемщиком

[Наташа2017]

Сообщение от Наташа2017

Мы являемся Заемщиком

Возник еще один вопрос про НДС.
Наша фирма оплачивает Поставщику с НДС. Мы на УСН.
Нам по доп. соглашению делают возврат с переплаты, с НДС.

Обязаны ли мы уплатить этот НДС в бюджет?

Мы не торгующая организация. Мы покупаем технику у Поставщика, чтобы выполнять на ней работы, и уже за работы получать деньги.

[Вес`на]

Сообщение от Наташа2017

А эта разница доходом ООО на УСН 6% является?

нет. Это не выручка, а возврат излишне перечисленной суммы постащику

Сообщение от Наташа2017

Обязаны ли мы уплатить этот НДС в бюджет?

и снова нет

[vsv-boss]

Вес`на, уже ответила...