Расходы на командировку внештатного сотрудника

[Tarapyneshka]

Добрый вечер. Подскажите как отразить расходы если внештатный сотрудник работает по договору ГПХ и поехал в командировку? Какими проводками? Что должен предоставить. Спасибо.

[Вес`на]

У него в договоре прописана компенсация его расходов в случае командировки?

[Tarapyneshka]

Да в договоре написано оплатить проезд к месту оказания услуг и проживание.

[Таинственная Незнакомка]

у вас бюджетное учреждение?

[Tarapyneshka]

Да, бюджетное учреждение.

[Таинственная Незнакомка]

сам договор как протаскиваете? по какому КВР КОСГУ?

[Tarapyneshka]

КВР 244 КОСГУ 226.

[Таинственная Незнакомка]

боюсь ошибиться но у него не будет командировочных как таковых, сумма договора состоит из суммы оплаты, суммы подтвержденных расходов на что предоставляется впоследствии вычет, и суммы взносов ...ну допустим договорились что оплатят 20000 руб. и билеты 5000 руб., значит в самом договоре сумма 20000+20000*27,1%+5000=30420, профессиональный вычет на сумму подтвержденных расходов 5000 руб., на руки получает 17400+5000=22400 руб.....

[Вес`на]

Сообщение от Tarapyneshka

в договоре написано оплатить проезд к месту оказания услуг и проживание

документы на проезд и проживание должен предоставить

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Вес`на

документы на проезд и проживание должен предоставить

обязательно, они прикрепляются к заяве на вычеты

[Таинственная Незнакомка]

боюсь, что тут пахнет проф.вычетом, то есть все затраты связанные с исполнением договора относятся на сам договор КВР244 КОСГУ226

[Tarapyneshka]

Все документы предоставлены. Как по учету провести. Какими проводками? В договоре сумма не прописана. Просто что обязаны возместить ему расходы. Не поймем как отразить. 30226830 20111610. Просто перечислить ему деньги на сумму подтвержденных расходов. Например: проживание 5000, проезд 2000. Итого мы делаем заявку на кассовый расход на 7000 р. И соответственно проводку 30226830 20111610.🤔

[Власа]

Сообщение от Tarapyneshka

Например: проживание 5000, проезд 2000. Итого мы делаем заявку на кассовый расход на 7000 р. И соответственно проводку 30226830 20111610.🤔

Получается что так. Вы же этими же проводками ему акт оплатили:

Сообщение от Tarapyneshka

Вот по акту ему уже выплачено вознаграждение за минусом 13%

Сумма акта по сути, должна быть общая, за занятия + командировочные расходы.

[Таинственная Незнакомка]

не уверена, но я не стала бы выделять отдельно проживание и проезд в кассовой заявке, перечислила бы как оплату по договору

[Tarapyneshka]

Те просто в назначение пишем оплата по договору 1 от 1.05.2017 Иванову а.а. и делаем какие проводки?

[Таинственная Незнакомка]

такие же как по зарплате

[Tarapyneshka]

Я к сожалению не знаю проводок по зарплате и спросит не у кого.😑

[Tarapyneshka]

По мимо компенсации за проез и проживание договором предусмотрено оказание услуг сотрудником по проведению занятий со слушателями. Вот по акту ему уже выплачено вознаграждение за минусом 13% и начисленны на эту сумму взносы 27.1%. теперь только осталось возместить расходы. С которых уже ничего удерживать не надо и уполачивать страховых взносов тоже не надо. Как же быть?

[Tarapyneshka]

У нас получилось все отдельно. Сразу все не представили.

[Таинственная Незнакомка]

У нас в ВУЗе такое "отдельное" не проканало бы конечно...