Отражение документов в бухгалтерском учете.

[МарияБухгалтер]

Подскажите, пожалуйста, такая ситуация:
Заявка на перевозку груза с перевозчиком была заключена на 30 000 рублей, при оплате с перевозчика было удержано 500 рублей за восстановление документов. Счет, акт, счет-фактура естественно перевозчик предоставил на 30 000 р. Как правильно отразить в бух.учете, что бы всё закрылось в ОСВ?

[Entry]

Затраты на переводку в полной сумме Д 44 К 60 30 000р, восстановление документов Д 76 К 91 500р и взаимозачет Д 60 К 76 500р, оплата Д 60 К 51 29 500. Просто так ничего удержать нельзя, если получили средства дополнительные, то это доход.