Импортный товар на эскпорт.

[petitka]

Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться.
В августе ввезли импорт РБ-РФ (не товар, а результат переработки давальческого сырья, но это не очень важно, просто поясняю), сдали декларацию, заплатили НДС, отправили в ИФНС заявления о ввозе (их еще не подтвердили).
И затем вывезли это обратно в РБ. Уже, конечно, другой компании. Т.е. экспорт. Было это все дело в августе. И импорт и экспорт был осуществлен в августе. И сегодня получаю от контрагента уже Заявление с отметками налоговой. Т.е. экспорт подтвердился раньше импорта, что само по себе довольно странно для меня)).
Но, вопрос вот какой. Как вообще мне это все оформить? Читаю, что нужно восстановить НДС. Я так понимаю импортный? Как это все соединить в одну декларацию по НДС за квартал. Я, в принципе, хорошо разбираюсь и в импорте и в экспорте по отдельности, а как все это увязать не понимаю.
Я в декларацию по НДС за квартал включаю суммы уплаченного импортного НДС и в этой же декларации его восстанавливаю? В общем, поясните кто что может))
Спасибо.

[Entry]

Здравствуйте!
Экспорт сырьевых товаров?

[petitka]

Так, у нас бумага мешочная, сделана из макулатуры. Макулатура - сырьевой товар, а вот бумага из нее. Получается, что товар у нас не сырьевой.

[Entry]

Товар несырьевой вычет сразу в разделе 3 и никак не связан с разделом 4.

[petitka]

Но это бывший импорт. Я заплатила на него НДС. Что мне с ним-то делать.
Ваш ответ подходит под то, что я уже написала в вопросе. Везде написано то, что вы сказали.Я, как раз, и прошу объяснить, что это значит. Какой вычет? Как это сделать? Я знаю, что значит слово вычет, а что это значит в этом конкретном случае. Мне писать сумму уплаченного импортного НДС в одной строке и ту же сумму куда?

[Entry]

Вычет НДС по импорту у вас будет в обычном порядке.
Так, как будто никакого экспорта у вас нет.
Т.е если это ЕАЭС, начислили НДС к уплате, уплатили и сдали Заявление.
Получили Заявление с отметкой и применили вычет.
Вычет будет тогда, когда выполнили требования:
• товары приняты на учет (п. 1 ст. 172 НК РФ);
• товары используются в деятельности, облагаемой НДС;
• есть подтверждение оплаты НДС в виде Заявления о ввозе с отметкой ИФНС.

Экспорт подтвержденный показали в разделе 4 и никакой связи у него с вычетом нет, если это несырьевой товар.
Тут только если не подтвердили, то вернетесь в период отгрузки и там начислите НДС 18% с реализации и доплатите и уточненку сдадите.
А вычет как был, так и остался в разделе 3 декларации по НДС, в том периоде, когда на него право появилось и его не трогают уже.
Это изменения 2016г, уже больше года так работаем.

[petitka]

Вроде поняла, спасибо большое.

[Entry]

Отлично!