Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 17.10.2017, 23:38   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Возврат в магазин по корпоративной карте

Добрый день,
У меня такой вопрос.
Сотрудник купил товар в магазине, работающем без НДС (ну видимо енвд или усн у них не суть). Оплату произвел корпоративной картой. Т.е. от магазина по карте пришла оплата за товар, они выписали чек кассовый тов чек (в них указан товар сумма и без НДС).
Например болт за 100 руб без ндс
Мы оприходуем его например 1 сентября как материал:
Д-т 10 К-т 60 - оприходовали болт - 100 р
Д-т 60 К-т 55 - оплата корпоративной картой - 100 р.
Теперь 5 сентября мы заметили что болт не подходит нам по длине (не важно по цвету и прочее).
Т.е. в данном случае, мы не говорим что он не качественный. Товар качественный просто не подошел по характеристикам.
Мы решили вернуть в магазин приходим 5 сентября, нам дают добро.
Нашего сотрудника попросили написать заявление на возврат 5 сентября он это сделал, там указано возврат болта сумма, кол-во (про ндс ничего не написано) и в этот же день чек выбили по возврату на корпоративную карту. Деньги пришли обратно.
В итоге у нас на руках только заявление на возврат и чек кассовый на оплату возврата на карту нашу. Оговорюсь заявление он писал так: Я ФИО прошу принять товар.....(слово про нашу компанию в заявлении нет).
Мы по нашему учету тоже должны провести возврат. Так как товар качественный тут идет обратная реализация.
Мы сделали так: 5 сентября выписали товарную на возврат и счет-фактуру. Мы на НДС они не на НДС. Мы выписали накладную на 100 руб + 18% ндс т.е. общая сумму 100+18 = 118 руб.
Документы они не хотят подписывать, 1-я причина была что они без ндс работают но это не меняет сути, а второе сказали что они нас учли как физиков, и подписывать ничего не будут.
Вопрос в чем мы не правы? Мы же правильно поступили что сделали обратную реализацию (ндс сверху) и просим их подписать? они же согласились взяли товар (по заявлению) а как нам теперь быть если они не хотят? Тут же товар качественный не брак. принят на учет.
Спасибо за ответ.
Petbuh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.10.2017, 11:11   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Petbuh Посмотреть сообщение
Мы сделали так: 5 сентября выписали товарную на возврат и счет-фактуру. Мы на НДС они не на НДС. Мы выписали накладную на 100 руб + 18% ндс т.е. общая сумму 100+18 = 118 руб.
в итоге они же вам ещё и должны? Может быть вам применить ставку 18/118 и оформить возврат по цене приобретения? Зачем им покупать у вас товар по цене выше чем они вам продали, если это возврат их же товара
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.10.2017, 22:49   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Ставка 18/118 НДС является расчетной и применяется в особых случаях, оговоренных в п. 4 ст. 164 НК РФ. Про возврат ничего нет. 18% сверх. Да они по сути должны нам сумму НДС, так по закону, поэтому и не хотят. Я думаю мы правы с одной стороны и не правы тем что (когда покупали просто вышло так что они приняли нас за физиков) Разве корпоративную карту отличишь от обычной. И если ставку 18/118 делать даже по договоренности, выходит у нас убыток.
Petbuh вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.11.2018, 11:50   #4
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

ДД
я вот тоже "развлекаюсь"
Ситуация:
Купили билеты на сайте РЖД, оплатили картой, привязанной к р/сч
Оформила поступление денежных документов Д50.03 К71.01 от сотрудника, на которого карта зарегистрирована (ген.дир)
Оформила выдачу денежных документов сотруднику, на кого собственно и брались билеты (работник)
Потом всё поменялось, сотрудник, на чьё имя были билеты, сдал их непосредственно в кассе РЖД, получил билеты на возврат.
Ну и как это всё теперь?
Можно в принципе выдачу то удалить, по логике ведь деньги должны вернуться обратно на р/сч
Но как это всё оформить?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.11.2018, 19:19   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
ДД
я вот тоже "развлекаюсь"
Ситуация:
Купили билеты на сайте РЖД, оплатили картой, привязанной к р/сч
Оформила поступление денежных документов Д50.03 К71.01 от сотрудника, на которого карта зарегистрирована (ген.дир)
Оформила выдачу денежных документов сотруднику, на кого собственно и брались билеты (работник)
Потом всё поменялось, сотрудник, на чьё имя были билеты, сдал их непосредственно в кассе РЖД, получил билеты на возврат.
Ну и как это всё теперь?
Можно в принципе выдачу то удалить, по логике ведь деньги должны вернуться обратно на р/сч
Но как это всё оформить?
Деньги вернутся, но скорее всего за минусом комиссии. Выдача сотруднику, от сотрудника возврат РЖД, далее поступление денег от РЖД
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 12:00   #6
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Деньги вернутся, но скорее всего за минусом комиссии.
это само-собой
билеты возвратные есть - там и суммы возврата прописаны.


Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Выдача сотруднику, от сотрудника возврат РЖД, далее поступление денег от РЖД
Вот смотри, сейчас так:
Поступление денежных документов Д50.03 К71 Иванов
Оплата по карте за билеты Д71 Иванов К51
Выдача денежных документов Д71 Петров К50.03

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
от сотрудника возврат РЖД
Это вот как сделать? РЖД ведь как контрагент не фигугирует.
Реально сделать Д76 РЖД К71 Петров ?
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
поступление денег от РЖД
оплату за билеты проводила как выдачу подотчётных средств
а возврат наверно действительно будет от РЖД...
тогда Д51 К76 РЖД

Верно мыслю?

Я просто думала вообще убрать операцию по передаче денежных документов Петрову.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 13:05   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Я просто думала вообще убрать операцию по передаче денежных документов Петрову.
наверное так и надо сделать. И оплату провести в РЖД и возврат от них. Минуя 71 и сотрудника
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 13:12   #8
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Минуя 71 и сотрудника
бытует мнение, что расчёты по корпоративной карте надо проводить как подотчётные... Карта хоть сразу с р/сч списывает, но ведь она на конкретного человека всё равно...



Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
оплату провести в РЖД
В выписке банка в назначении платежа по оплате вот такой текст
Цитата:
РОП 181108rv.i01 Отражено по операции с картой Visa Business 4274130015149608 за 07.11.2018. ФИО Держателя Иванов И Иванович. 1100 Покупка. WWW.RZD.RU MOSCOW RU
Думаешь можно провести оплату типа Д76 К51, а потом так же наоборот возврат?

Тогда поступление денежных документов вообще придётся убрать. Там только от подотчётного лица может быть поступление.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 13.11.2018, 13:14   #9
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Там косяк ещё, покупалось 4 билета, вернули два.
т.е. наверно не могу я подотчётника миновать. Два билет всё равно надо оприходовать...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 13:16   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
бытует мнение, что расчёты по корпоративной карте надо проводить как подотчётные...
бытует и так и нужно отражать. Но в данном конкретном случае я бы отправила на РЖД
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 13:20   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Там косяк ещё, покупалось 4 билета, вернули два.
т.е. наверно не могу я подотчётника миновать. Два билет всё равно надо оприходовать...
в АО оприходуй на 50.03 2 билета, а за другие два в АО проведи не поступление билетов, а оплату РЖД. Химия конечно, но я бы так сделала
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Среда (13.11.2018)
Старый 13.11.2018, 13:25   #12
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

т.е. будет по выписке всё равно Д71 10р. К51
Затем поступление денежных документов Д50.03 К 71 5р.
И в авансовом ещё Д76 К71 5р.
Потом возврат билетов - в общем то никак не оформляем
Возврат денег от РЖД Д51 К76 4р.
Удержанную комиссию просто списать Д91.02 К76 1р.
Так что ли получается?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Химия конечно
вот уж точно...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 14:23   #13
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 19.08.2010
Сообщений: 287
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
т.е. будет по выписке всё равно Д71 10р. К51
Затем поступление денежных документов Д50.03 К 71 5р.
И в авансовом ещё Д76 К71 5р.
Потом возврат билетов - в общем то никак не оформляем
Возврат денег от РЖД Д51 К76 4р.
Удержанную комиссию просто списать Д91.02 К76 1р.
Так что ли получается?


вот уж точно...
мне этот вариант кажется логичным, если деньги вернулись сразу на р/сч, то вообще не должно возникнуть вопросов откуда появилось РЖД
buxN вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 13:35   #14
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Так что ли получается?
так, только комиссию не на 91 а на счет издержек
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 13:48   #15
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

26й пойдёт?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 14:25   #16
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от buxN Посмотреть сообщение
если деньги вернулись сразу на р/сч
пока не вернулись
там вроде в течении месяца они возвращают...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 14:27   #17
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Возврат в магазин по корпоративной карте

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
26й пойдёт?
вполне
Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
в течении месяца они возвращают...
ну это не срок
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:13. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot