Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
![]()
Всем добрый день! Подскажите пожалуйста, более опытные. За 3 квартал получился большой НДС к уплате, т.к. было много авансов от покупателей. Если убрать парочку счетов-фактур на аванс (покупатель их не запрашивал, ему не нужны в этом квартале), чем грозит в следующем квартале при сдаче НДС за 4 квартал, когда пройдет реализация по данным авансам? Будет штраф или придется пересдавать декларацию за 3 квартал?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]()
1. СФ на авансы должны формироваться ВНЕ зависимости от того, запрашивал их или нет покупатель. Они тогда останутся только у вас в одном экз, или только в виде записи в 1С.
2. На сумму "невыписанных" (что значит - убрать? Из 1С? Из пачки бумажек?) СФ, т.е. несформированных сумм к уплате ИФНС доначислит вам пени за период с 01.10.17 до момента отгрузки. 3. Декларацию придется пересдать, если камерально ИФНС определит невзаимоувязку.
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
![]()
Убрать это значит из 1С у себя. Пени в каком размере, не подскажите?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Здравствуйте! Сейчас ИФНС сверяет выписки банка с формулировками аванс и данные в декларации по НДС с авансов. Вероятность того, что будет запрос и уточненка 99,99%.
Пени с 01.10.17г по новой схеме в зависимости от количества дней просрочки 1/300 действующей на момент просрочки ставки рефинансирования ЦБ РФ до 30 дней и с 31 дня 1/150 т.е сумма х количество дней просрочки х ставку. Это по пеням, которые образовались с 01.10.17г. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |||
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]() Цитата:
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... Последний раз редактировалось dim3740; 22.10.2017 в 11:32. |
|||
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]()
Раз тема актуальная, прилагаю пример таблицы, которую я сегодня отправил в ИФНС. Написал, что расхождения обусловлены тем, что имелись возвраты авансов покупателям, а НДС с таких сумм должны отражаться по строке 120, а не 170 Декларации. (что и вносит путаницу).
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Светлана6042, именно так - сверка идет по платежкам, плюс фирма попадает в красную зону. Просите от директора письменное указание убрать авансы. Хотя от ответственности бухгалтера это вряд ли спасет.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Светлана6042 (21.10.2017) |
![]() |
#9 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Светлана6042, у вас ничего из авансов прошлых периодов к вычету в этом не причитается? Или уже все учли?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.10.2017
Сообщений: 202
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
dim3740, сверка декларации по НДС в части авансов в ИФНС идет по выпискам банка.
Про оптимизацию НДС уже все давно забыли, как только ввели выгрузку книг покупок и продаж с декларацией НДС и СУР АСК НДС. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
dim3740, да, это важно, если были возвраты.
Но начисленный с авансов НДС вы показали в полном размере, а вопросы по нему как раз т.е почему начислили меньше, чем пришло по банку. В строке 120 уже вычет того, что ранее начислено. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]()
Entry, конечно, я не решаю таблицей вопрос ТС. Извинения ей))) Я привел ее, чтоб не делать новый пост, заметив, что Вы справедливо написали, что СЕЙЧАС ИНФС шерстит по вопросу "НДС с авансов". У меня уже прислали требование по 2-м компаниям, хотя ранее за 10 лет такого не было ни по одной. И не только в части стыковок с выписками, а иным случаям, к примеру, таким как возвраты денег. Проверка 1С по 62.02\76.АВ и наоборот не выявляет проблему, ибо в декларации заполняется иначе.
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.10.2014
Сообщений: 326
Спасибо: 13
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|