Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Подскажите правомерны ли наши действия. Счет выставлен в евро 3293,69. 04.07.17 мы оплачиваем 30 % по курсу на день оплаты в рублях 66402,37. 12.09.17 приходит товар по этому счету в полном объеме в рублях 224678,13. И 70 % мы доплатили не пересчитывая по курсу, а посчитали от суммы реализации 158*275,76 рублей. (224678,13 - 66*402,37). В итоге организация просит нас доплатить по курсу на день доплаты, от чего появляется курсовая разница. Хотя с другими организациями рассчитываемся именно так как я описала выше, и вопросов не возникало. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
организация права. Если договор заключен в евро то должна быть перечислена сумма в евро по курсу на дату оприходования товара
__________________
![]() Последний раз редактировалось Вес`на; 01.03.2018 в 12:34. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
аванс вы оплачиваете по курсу на день оплаты, а доплату по курсу на день принятия товара к учету
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
вам наверное не простой счет выставлен в евро, а счет-договор?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Да собственно это не имеет значения. Чтобы ничего не пересчитывать и не иметь курсовых разниц вы должны перечилять 100% предоплату. Тот способ, который вы избрали самый муторный для учета курсовых разниц. Задолженность формируется на дату оприходования товара по курсу на эту дату. Дебиторка в виде аванса не пересчитывается. А после этого вы ещё и пересчитываете свою кредиторку на дату уплаты
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]()
Странно, что поставщик изначально порядок в счете не указал. Чтобы не было такой свистопляски мы обычно делаем так (мы поставщик). Выставляем счет в Евро. И в нем прописываем сразу условие - 30% по курсу на день оплаты, 70 % по курсу на день отгрузки - верней даже на день получения уведомления о готовности к отгрузке. Получается когда собираемся отгрузить, мы считаем доплату 70% по текущему курсу и выставляем счет на доплату с уже сформированной окончательной суммой в рублях. Если клиент сообразителен, он и сам посчитает и доплатит эти 70%. А накладную я ему выставляю ровно до копеек на ту сумму, что он оплатил 30+70% по курсам. Вообще в вашем варианте я бы доплатила столько, чтобы ровно подогнать под накладную, т.к. расчеты в рублях и чтобы не было курсовой разницы.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Вот! Вот именно так мы и делаем, мы оплачиваем 70% по накладной, специально что бы не было курсовых разниц. И делаем так со всеми, и ни у кого не возникало вопросов, а вот одна компания требует пересчитать и доплатить. Я понимаю, что это может это не правильно, но договора нет и условий оплаты тоже не указаны. Последний раз редактировалось Анна140893; 01.03.2018 в 13:50. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Вот в том то и дело что в счете не прописаны условия...как и договора нет.. Я думаю, что на ПБУ. Последний раз редактировалось Анна140893; 01.03.2018 в 15:23. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Сдается мне, что поставщик учитывает курсовую разницу, которая у него образовалась между датой отгрузки и датой оплаты. Вот это расхождение он и требует
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
НО в принцапи такой вариант который совершили мы возможен, поскольку просмотрев счета других поставщиков, в счетах которых указаны условия оплаты "70% оплаты на основании ТН/с-ф в течение 5 дней", мы делали именно так и поэтому вопросов никаких не было... А тут ни договора ни условий.. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|