Форум: УСН 6% с дохода, 1% сняли 02.04.2018. В каком квартале вычет? Форум Главбух

Dmitreach · 15.04.2018, 19:06

Здравствуйте !

Мы работаем по ИП Усн 6% с доходов (без работников)
За 2017 год - доход был свыше 300 тыс. руб, значит мы должны заплатиь налог 1%.
В интернете прочитали, что его можно оплатить до 1 июля 2018 года, и при желании можно разбить по квартально.

Мы обязательные страховые платежи платим по квартально.
За 1 квартал оплатили 30 марта 2018 года (пятница) - все обязательные страховые платежи
Оплатили и 1% - за весь 2017 год - не разбивая - на сумму 9 919 руб.
Но вышла заминка - деньги со счета ИП онлайн сбербанка прошли вот так:

Дата поступления
30.03.2018
Дата списания
02.04.2018

Могу ли я вычесть эту сумму 9 919 руб. от 1 квартала налогов ?
Или уже переносить нужно на 2й квартал - что не есть хорошо, т.к. доходов во 2м квартале обычно у нас гораздо меньше и если отнимать, то скорее пойдет в минус.

Подскажите, пожалуйста,
заранее спасибо за ответ.

Вес`на · 16.04.2018, 10:59

На взносы уменьшается налог того периода в котором они уплачены

Вес`на · 16.04.2018, 11:01

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

Или уже переносить нужно на 2й квартал - что не есть хорошо, т.к. доходов во 2м квартале обычно у нас гораздо меньше и если отнимать, то скорее пойдет в минус.

доход считается нарастающим, взносы учитываются тоже нарастающим, а не поквартально. Так что ничего критичного не вижу

Dmitreach · 16.04.2018, 12:43

Цитата:

Сообщение от Вес`на

доход считается нарастающим, взносы учитываются тоже нарастающим, а не поквартально. Так что ничего критичного не вижу

Т.е. если у меня за 1 квартал налогов на 19 955 руб.
То я могу оплатить 19 955 - 9 919 - 8 096 (обязательное страхование) = 1940 руб.

Я правильно понимаю ?

Вес`на · 16.04.2018, 13:06

Если налог за 1кв.2018г.

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

19 955 руб.

а взносы все уплачены 2 апреля, то уменьшать 1кв. не на что. Но вы можете уменьшить на эти взносы налог за полугодие

Dmitreach · 16.04.2018, 14:24

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Если налог за 1кв.2018г.

а взносы все уплачены 2 апреля, то уменьшать 1кв. не на что. Но вы можете уменьшить на эти взносы налог за полугодие

Ок, если у меня за 2 квартал будет на 10 000 руб. налогов.
То получается 10 000 - 9 919 - 8096 = то получается минус 8015
Я тогда теряю - 8015
Или есть какой-то другой выход ?

По 1 кварталу страховые взносы 8096 - прошли 30 марта

Dmitreach · 16.04.2018, 14:41

И еще добавлю
Может такой вариант - не платить налоги поквартально, а за полугодие ?
При этом обязательные страховые взносы платить поквартально ?

Вес`на · 16.04.2018, 14:48

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

Ок, если у меня за 2 квартал будет на 10 000 руб. налогов.

налог берется за полугодие. Если за 2кв. 10000 то за полугодие + налог 1кв. 19995

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

По 1 кварталу страховые взносы 8096 - прошли 30 марта

налог за 1кв. 19995-8096=11899. Считаем второй квартал нарастающим!
налог 19995+10000= 29995 - взносы -9919-8096= 11980 исчислен за полугодие
У уплате 11899-11980= 81. В таком ключе считаете весь год

Dmitreach · 16.04.2018, 15:39

Цитата:

Сообщение от Вес`на

налог берется за полугодие. Если за 2кв. 10000 то за полугодие + налог 1кв. 19995

налог за 1кв. 19995-8096=11899. Считаем второй квартал нарастающим!
налог 19995+10000= 29995 - взносы -9919-8096= 11980 исчислен за полугодие
У уплате 11899-11980= 81. В таком ключе считаете весь год

Спасибо за подробные ответы.
Есть еще один небольшой вопрос.

Как в этом случае оформлять платежку по налогу (плачу через бизнес сбербанк онлайн)
Показатель налогового периода 107 - писать так же (поквартально)
Налог. период - Квартал (первый, второй ... ) или же Полугодие, а потом Год ?

Вес`на · 16.04.2018, 14:50

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

Может такой вариант - не платить налоги поквартально, а за полугодие ?

если вы про авансы по УСН, то подобный вариант НК не предусмотрен

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

При этом обязательные страховые взносы платить поквартально ?

взносы желательно платить поквартально, чтобы иметь возможность уменьшать на них авансы по налогу по УСН

Вес`на · 16.04.2018, 15:46

Цитата:

Сообщение от Dmitreach

Как в этом случае оформлять платежку по налогу (плачу через бизнес сбербанк онлайн)
Показатель налогового периода 107 - писать так же (поквартально)

поквартально

15.04.2018, 19:06	#1
Dmitreach статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 15.07.2017 Сообщений: 12 Спасибо: 0	УСН 6% с дохода, 1% сняли 02.04.2018. В каком квартале вычет? Здравствуйте ! Мы работаем по ИП Усн 6% с доходов (без работников) За 2017 год - доход был свыше 300 тыс. руб, значит мы должны заплатиь налог 1%. В интернете прочитали, что его можно оплатить до 1 июля 2018 года, и при желании можно разбить по квартально. Мы обязательные страховые платежи платим по квартально. За 1 квартал оплатили 30 марта 2018 года (пятница) - все обязательные страховые платежи Оплатили и 1% - за весь 2017 год - не разбивая - на сумму 9 919 руб. Но вышла заминка - деньги со счета ИП онлайн сбербанка прошли вот так: Дата поступления 30.03.2018 Дата списания 02.04.2018 Могу ли я вычесть эту сумму 9 919 руб. от 1 квартала налогов ? Или уже переносить нужно на 2й квартал - что не есть хорошо, т.к. доходов во 2м квартале обычно у нас гораздо меньше и если отнимать, то скорее пойдет в минус. Подскажите, пожалуйста, заранее спасибо за ответ.

16.04.2018, 10:59	#2
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: УСН 6% с дохода, 1% сняли 02.04.2018. В каком квартале вычет? На взносы уменьшается налог того периода в котором они уплачены __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

16.04.2018, 14:41	#7
Dmitreach статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 15.07.2017 Сообщений: 12 Спасибо: 0	Re: УСН 6% с дохода, 1% сняли 02.04.2018. В каком квартале вычет? И еще добавлю Может такой вариант - не платить налоги поквартально, а за полугодие ? При этом обязательные страховые взносы платить поквартально ?