Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
26.07.2018, 18:22 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
6НДФЛ и выплата зп в аванс
Здравствуйте!
Вот какая у меня проблема: Сотрудница была на больничном с 10.04. по 17.05. 20.04. я выплатила ей аванс за апрель, а следующая выплата у нее была уже 06.06. (больничные+зп за май). Как отразить во 2 разделе 6НДФЛ выплату зп за апрель? 30.04.2018 зп за апрель 20.04.2018 ндфл 23.04.2018 или 30.04.2018 06.06.2018 07.06.2018 |
26.07.2018, 18:45 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
НДФЛ естественно не уплатили? Если вы отразите так
то вам налорги насчитают пени
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.07.2018, 09:08 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
НДФЛ заплатила 06.05. С пенями по НДФЛу я уже смирилась
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.07.2018, 10:34 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.08.2011
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
В апрель, по-моему эта выплата вообще не должна попадать.
Потому что: операция отражается в том периоде, в котором завершена. При этом операция считается завершенной в том отчетном периоде, в котором наступает срок перечисления налога. |
27.07.2018, 10:48 | #5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
Срок перечисления налога будет зависеть от даты выплаты. Если выплата 20.04, то срок 23.04.
|
27.07.2018, 12:36 | #6 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
Цитата:
в этот день в организации была выплата зарплаты за апрель? В эту строку вы включаете и её сумму аванса
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
27.07.2018, 13:26 | #7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
Но ведь 06.05. она зп не получала! Значит в этот день ндфл не может быть удержан. Я так понимаю, налоговики хотят, чтобы я удержала ндфл при первой выплате зп этой сотруднице, кот. состоялась 06.06.
|
27.07.2018, 13:33 | #8 |
Чертополох
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.07.2018, 14:22 | #9 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
|
27.07.2018, 13:34 | #10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
это 20.04 она её не получала. Эту дату вы поставили бы, если бы она уволилась
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.07.2018, 13:34 | #11 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
а когда он у вас удержан? Разве 20.04?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
27.07.2018, 14:21 | #12 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
Перечислила 06.05. Удержала 30.04. и 06.06.
|
27.07.2018, 14:24 | #13 |
Чертополох
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
нет
но этот отчёт явно ориентирован не на выплату аванса...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
27.07.2018, 14:47 | #14 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
|
27.07.2018, 14:29 | #15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
нет, но писать дату выплаты 20.04 это неверно. Поэтому её аванс вы отражаете в дату выплаты зарплаты всем сотрудникам
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
30.07.2018, 13:02 | #16 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
|
27.07.2018, 14:49 | #18 |
Чертополох
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
бывает, что ж теперь...
Вы же не могли этого знать заранее
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
27.07.2018, 16:17 | #19 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2014
Сообщений: 311
Спасибо: 3
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
Хорошо. У меня есть еще один сотрудник, он отработал половину июня, а потом взял отпуск за свой счет. Когда выплачивала ему аванс сразу удержала и перечислила НДФЛ (когда вернется из отпуска неизвестно). Я показала:
30.06.2018 зп 21.06.2018 22.06.2018 или оставить его на 3 кв. когда выплата зп была всем сотрудникам (06.07.) |
30.07.2018, 15:45 | #20 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,715
Спасибо: 560
|
Re: 6НДФЛ и выплата зп в аванс
Цитата:
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
|
|