Считается ли возмещение затрат Доходом одних и Расходом других

[Зеленый мир]

День добрый!
Ситуация: организация "Единица" оплатила через свой р/с за организацию "Двойка" поставщикам "Двойки". За платежное поручение банк списал 32 рублясо счета "Единицы", но его нужно "Единице" компенсировать, потому, что расход в самом деле "Двойки"." Двойка" Компенсирует его в кассу "Единицы". Вопрос: "Единица" получит возмещением затрат 32 рубля, это её учитываемый (в УСН) доход или нет? Считать ли эту сумму учитываемым расходом "Единицы" при списании банком комиссии? Спасибо.

[Среда]

да, это доход.
Если "услуги банка" на УСН есть в списке разрешенных к принятию расходов - то конечно расход

[АннаН]

Если у 1 с 2 договор агентский (поручения) и 1 по поручению 2 закупала что-то, то я думаю все эти расходы будут возмещаемыми, а возмещение в доход включатся не будет, как и расходы не будут расходами для УСН
А если 1 заплатила за 2 потому что должна ей денег, а 2 ее просто попросила заплатить не ей, а третьему лицу. То я считаю, что комиссию банка ей возмещать вообще не должны, это просто ее расход

[MarinaAnna]

Зеленый мир, А договор у Единицы с Двойкой какой ? Агентский ? или договора вообще никакого нет, попросили Единицу оплатить за Двойку и все ? типа по дружески ? типа Единица, ты оплати за нас, а мы тебе наликом отдадим, так ?
В вашем случае может быть 3 варианта :
1. Между Единицей и Двойкой агентский договор.
2. Двойка дала денег взаймы Единице, т.е. по договору займа и просит займ не возвращать ей Двойке, а просит оплатить за нее Тройке, потому что Двойка должна денег Тройке.
3. Единица купила что-то у Двойки, а Двойка должна денег Тройке, так вот Двойка пишет письмо Единице и просит не надо нам денег платить за то, что вы у нас купили, вы лучше оплатите наш долг перед Тройкой Тройке.

Так какой вариант ваш ?

[Зеленый мир]

MarinaAnna, День добрый!Извините за запоздалый ответ на Ваше сообщение. У Единицы и Двойки договор, по которому Двойка пользуется р/с Единицы для оплат за себя,так как свой счет у Двойки заблокирован. Двойка средства для оплаты кладет на счет Единицы. А за платежки (услуги банка) компенсирует в конце месяца, подсчитав, сколько денег ушло на это. По идее, это расход Двойки, а банку со счета заплатила Единица. Так как банк считает эту сумму за все платежки (и Единицы и Двойки), то при записи выписки этот расход учитывается, как расход владельца счета, т.е. Единицы. Двойка компенсирует свой расход через кассу в кассу Единицы, так как через счет не может. Как сделать проводку в кассе Единицы, чтоб ей не попали средства в учитываемые, а прошли, как уменьшение расхода, чтоб потом с НалОргами не было проблем? Спасибо.

[Зеленый мир]

MarinaAnna, Мне бы очень хотелось узнать Ваше мнение по моему вопросу.
заранее благодарю.