Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.10.2018, 20:32   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 19.03.2009
Сообщений: 56
Спасибо: 0
По умолчанию НДС на ЕНВД.Какие риски?

Добрый день!Подскажите пожалуйста может ИП на ЕНВД выставлять счет фактуру и уплачивает НДС 100% в б-т. Нет ли рисков слететь с ЕНВД? Какую отчетность надо сдать по итогам квартала и года?
vikvladimirvna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2018, 01:12   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: НДС на ЕНВД.Какие риски?

Цитата:
Сообщение от vikvladimirvna Посмотреть сообщение
Подскажите пожалуйста может ИП на ЕНВД выставлять счет фактуру и уплачивает НДС 100% в б-т. Нет ли рисков слететь с ЕНВД? Какую отчетность надо сдать по итогам квартала и года?
ЕНВД не может быть само по себе, оно может быть только ОСНО + ЕНВД или УСН+ЕНВД. Когда ИП регистрируется, то изначально он на ОСНО, обычно те кото не хочет быть на ОСНО, сразу же с регистрацией подают заявление на УСН, а вот потом уже, если вид деятельности позволяет применять ЕНВД, то пишется заявление на ЕНВД с момента начала этой деятельности.
Если вы никогда не писали заявление на УСН, то тогда можете с НДСом, но здесь нюанс : например у вас ЕНВД на услуги авторемонта, так в этом случае, не может быть одному клиенту услуги авторемонта без НДС, а другому клиенту с НДС. А вот например у вас услуги авторемонта и вы заявляли об ЕНВД, а еще и торгуете н-р оптом, то тут без проблем можете выставлять и даже не можете, а обязаны выставлять документы с НДС, опять таки если никогда не писали заявление на УСН.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2018, 01:33   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 19.03.2009
Сообщений: 56
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС на ЕНВД.Какие риски?

У нас грузоперевозки, и счета фактуры тоже выставили на грузоперевозки по ЕНВД с НДС и все как положено сдаем декларацию и оплачиваем в ИФНС весь ндс без уменьшения,но налоговая просит от нас еще ндфл 13%.Что делать???
vikvladimirvna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.10.2018, 07:53   #4
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: НДС на ЕНВД.Какие риски?

Цитата:
Сообщение от vikvladimirvna Посмотреть сообщение
У нас грузоперевозки, и счета фактуры тоже выставили на грузоперевозки по ЕНВД с НДС и все как положено сдаем декларацию и оплачиваем в ИФНС весь ндс без уменьшения,но налоговая просит от нас еще ндфл 13%.Что делать???
ИФНС еще потребует ведение раздельного учета согласно НК РФ. 3-НДФЛ Вы должны будете сдать за 2018 год в 2019 году.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2018, 12:44   #5
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС на ЕНВД.Какие риски?

Цитата:
Сообщение от vikvladimirvna Посмотреть сообщение
налоговая просит от нас еще ндфл 13%.
И правильно делает
Если Вы на ЕНВД - то никакого НДС, никаких сч/ф.
Если Вы кому-то даёте сч/ф, да ещё с НДС - налоговая полагает, что Вы осуществили деятельность, которая не относится к ЕНВД.
А значит ОСНО по полной программе:
- Декларация по НДС и его уплата
- Декларация 3-НДФЛ и уплата 13% от этого дохода
- Ведение раздельного учёта
- Ведение Книги продаж и т.п.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2018, 12:46   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: НДС на ЕНВД.Какие риски?

Цитата:
Сообщение от vikvladimirvna Посмотреть сообщение
У нас грузоперевозки, и счета фактуры тоже выставили на грузоперевозки по ЕНВД с НДС и все как положено сдаем декларацию и оплачиваем в ИФНС весь ндс без уменьшения,но налоговая просит от нас еще ндфл 13%.Что делать???
Вы продали грузоперевочки одному или нескольким клиентам с НДС, видимо, потому что клиент вас об этом попросил, вы пошли ему навстречу, тем самым вырыли себе яму. Налоговая права, раз НДС, то тут и НДФЛ. И следовательно, кроме декларации НДС нужно еще и декларацию 3НДФЛ. Заявления на УСН видимо у вас не было, поэтому у вас получается ОСНО+ЕНВД.
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
3-НДФЛ Вы должны будете сдать за 2018 год в 2019 году.
Скорей всего у них это было в 2017 году, раз налоговая уже требует, и видимо просрочили подачу 3НДФЛ. Ну и уплату 13% тоже видимо просрочили.
Ну, а если это в этом году, то да, нужно 3НДФЛ подавать за 2018 в 2019 году.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:08. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot