Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
15.12.2018, 09:58 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.01.2015
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
аренда куги, переходной ндс
Доброе утро!
Я налоговый агент.Аренду за 1 квартал 2019г перечисляю в куги в декабре 2018г,сама выписываю счет-фактуру. Подскажите пожалуйста, какую ставку НДС я должна указать в счет фактуре. Нужно ли в январе делать какой-либо перерасчет? Спасибо |
15.12.2018, 10:48 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: аренда куги, переходной ндс
В декабре нет никаких других ставок кроме 18% и 18/118. Пересчитывать или нет зависит от договора и цены в нем. Все реализации с 01.01.19 по ставке НДС 20%. Но надо ли увеличивать на 2% или в том числе НДС 20% написано в ваших договорах.
|
Сказали спасибо: | катяна (16.12.2018) |
16.12.2018, 20:38 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.01.2015
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Re: аренда куги, переходной ндс
Аренда (сумма) без учета НДС, но по условиям договора я самостоятельно начисляю и перечисляю НДС, мне получается нужно в январе доплатить 2% по ндс в бюджет?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.12.2018, 21:47 | #4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: аренда куги, переходной ндс
Самостоятельно нет. Вам должны Счет выставить хотя бы. А так, если цена по договору без НДС, то в 18г было 100+18=118, а в 19г станет 100+20=120.
А начисляете и перечисляете НДС имеете в виду поставщику? Что у вас за договор, почему СФ сами выписываете. |
05.01.2019, 14:35 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.01.2015
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Re: аренда куги, переходной ндс
НДС я плачу напрямую в бюджет отдельной платежкой (исполняя тем самым обязанность самого КУГИ).
Арендные платежи, как правило, производятся авансом на квартал вперед (и стоимость услуг без НДС и НДС). Счета фактуры и Акты об оказании услуг от имени КУГИ в свой адрес я делаю сама. Оплатив, согласно договору, два платежа: непосредственно арендную плату на счет КУГИ (Администрации) и НДС - в казначейство, я приобретаю право оформить сч.-ф. сама себе, сама ее подписать (аналогично сч.-ф. на полученные авансы). |
|
|