НДС

[Леся Викторовна]

Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться, мы организация на УСН работаем без НДС, реализовали товар организации, которая работает с НДС. Когда товар пришёл покупателю, часть товара оказалась бракованным. Организация хочет его нам вернуть. Подскажите пожалуйста, они приобрели наш товар без НДС, а вернут они его нам уже с НДС или так же без НДС?

[MarinaAnna]

Леся Викторовна, Если это возврат бракованного, то возвращать должны вместе с актом о браке и без НДС. Если они это будут делать документом обратной реализации, то тогда вернут с НДС, но НДС будет не сверху, а в сумме. Но вам то это должно быть все равно, вы у себя этот НДС включаете в стоимость товара, и никуда ничего не должны подавать или платить.

[Depayse]

MarinaAnna, А Вы не подскажите, пожалуйста. Условием заказчика ООО для ИП на УСН было выставление счетов с НДС. Но ИП теперь не хочет платить НДС. Правда ли, что при не уплате, НДС вернётся к ООО. И будет ли наказан ИП, если он даже не отчитается

[Entry]

Леся Викторовна, они вам СФ не будут выставлять. Дадут только претензию. СФ выставляет с 19г только продавец, обратной реализации нет. Покупатель у себя отразит возврат, вы у себя и все. А продавец вам даст СФ, вы его в архив положите. И отразите у себя также возврат поставщику. НДС, как и всегда в стоимости.

[Вес`на]

Depayse, если вы заказчику выставили счф, он их укажет в декларации. При встречной проверке проблемы будут и у ИП и у заказчика. ИП обязан подать декларацию и уплатить налог в бюджет. Если он этого не сделал его ждут штрафы, уплата налога и пени.

[Entry]

Если продавец ИП (ООО) на УСН по просьбе клиента выставляет СФ и даже если он сдает декларацию и платит НДС, то в вычете клиенту отказывают. Такая практика была и есть, ее не меняют. Поэтому по сути это бесполезное действие - просить УСН-продавца выставлять СФ.