Форум: оптимизация налога на прибыль в конкретной ситуации Форум Главбух

eaunat · 28.03.2019, 13:27

Есть ситуация: ооо «1» имеет задолженность перед ооо «2» в сумме 1.5 млн руб. по догу поставки нефтепродуктов. Ооо 2 поставляло топливо в адрес ооо 1 , а ооо 1 оплатило топливо не полностью, задолжав 1,5 млн р. С момента образования этой задолженности прошло 3 года , по истечение этого периода (3 лет с момента возникновения задолженности) ооо 1 закрылось . Таким образом , 20 % (налог на прибыль) с этой суммы ооо 2 должно заплатить в бюджет. Вопрос: как избежать этих расходов?

Таинственная Незнакомка · 30.03.2019, 18:16

Итак, нас интересует ООО "2". Это ООО отгрузило товар на 1,5 ляма 3 года назад, в декларации по прибыли в тот период показало "выручку" на эту сумму за вычетом НДС. Таким образом, 1,5 ляма уже вошло в налогооблагаемую базу фирмы ООО "2" 3 года назад. Так?
Или у вас ООО сидит на кассовом методе?

eaunat · 03.04.2019, 13:52

Цитата:

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Итак, нас интересует ООО "2". Это ООО отгрузило товар на 1,5 ляма 3 года назад, в декларации по прибыли в тот период показало "выручку" на эту сумму за вычетом НДС. Таким образом, 1,5 ляма уже вошло в налогооблагаемую базу фирмы ООО "2" 3 года назад. Так?
Или у вас ООО сидит на кассовом методе?

Нет не на кассовом методе.

Вес`на · 03.04.2019, 14:02

Цитата:

Сообщение от eaunat

С момента образования этой задолженности прошло 3 года , по истечение этого периода (3 лет с момента возникновения задолженности) ооо 1 закрылось

таким образом ООО 2 должно списать дебиторскую задолженность во внереализационные расходы, в связи с ликвидацией должника. Если не списало раньше по истечении срока исковой давности.

Цитата:

Сообщение от eaunat

Таким образом , 20 % (налог на прибыль) с этой суммы ооо 2 должно заплатить в бюджет

с какой стати?

eaunat · 03.04.2019, 14:29

Цитата:

Сообщение от Вес`на

таким образом ООО 2 должно списать дебиторскую задолженность во внереализационные расходы, в связи с ликвидацией должника. Если не списало раньше по истечении срока исковой давности.

с какой стати?

Поподробней пжлст ответьте. Что означает ваше «с какой стати». Напишите пжлст должно ли оно 2 платить налог на прибыль или нет. А фраза «с какой стати» мне ни о чем не говорит

Таинственная Незнакомка · 03.04.2019, 18:03

Цитата:

Сообщение от eaunat

Поподробней пжлст ответьте. Что означает ваше «с какой стати». Напишите пжлст должно ли оно 2 платить налог на прибыль или нет.

дохода у вас не будет, вы его отразили уже 3 года назад...

теперь,

Цитата:

Сообщение от Вес`на

ООО 2 должно списать дебиторскую задолженность во внереализационные расходы, в связи с ликвидацией должника.

то есть у вас в декларации будет расход, который уменьшит налогооблагаемую базу по прибыли...

Среда · 03.04.2019, 15:03

eaunat, Вам ответили, что

Цитата:

Сообщение от Вес`на

списать дебиторскую задолженность во внереализационные расходы

Вы с расходов хотите налог уплатить?
отсюда и

Цитата:

Сообщение от Вес`на

с какой стати?

28.03.2019, 13:27	#1
eaunat статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 28.03.2019 Сообщений: 3 Спасибо: 0	оптимизация налога на прибыль в конкретной ситуации Есть ситуация: ооо «1» имеет задолженность перед ооо «2» в сумме 1.5 млн руб. по догу поставки нефтепродуктов. Ооо 2 поставляло топливо в адрес ооо 1 , а ооо 1 оплатило топливо не полностью, задолжав 1,5 млн р. С момента образования этой задолженности прошло 3 года , по истечение этого периода (3 лет с момента возникновения задолженности) ооо 1 закрылось . Таким образом , 20 % (налог на прибыль) с этой суммы ооо 2 должно заплатить в бюджет. Вопрос: как избежать этих расходов?

30.03.2019, 18:16	#2
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 45 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,985	Re: оптимизация налога на прибыль в конкретной ситуации Итак, нас интересует ООО "2". Это ООО отгрузило товар на 1,5 ляма 3 года назад, в декларации по прибыли в тот период показало "выручку" на эту сумму за вычетом НДС. Таким образом, 1,5 ляма уже вошло в налогооблагаемую базу фирмы ООО "2" 3 года назад. Так? Или у вас ООО сидит на кассовом методе? __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!