Корректировка баланса УСН 6%

[ВикЧ]

Всем доброго и продуктивного дня!
Очень нужен от вас совет, сама не разберусь...
Организация на УСН 6%.
Я пришла место прежнего бухгалтера и решила перейти с 1С7.7 в 8.3.
Начала переносить остатки, выявила столько ошибок и расхождений, что волосы дыбом встают))
Начнем по порядку:
1. на 00 счете висит дебетовый остаток 100000 с копейками.
2. по кассе остаток с минусом (130 тыс)
3. висит задолженность у сотрудников перед организацией на конец года (похоже на то, что з/п выплатили с кассы, а з/п начислить забыли)
4. не полностью закрывается (и никогда не закрывался полностью)26 счет
5. взносы... это отдельная песня, в отчетности одни цифры, в программе совсем другие
6. не соблюдается равенство валюты баланса (на 1,5 млн почти)
И все это дело тянется года с 2009 (каждый год цифры немного варьируются).
И вот что мне с этим делать теперь? Как работать?
Хочу сдать корректировочный бух баланс за 2014, там все выровнять с 84 счетом, но почитала на форумах, что вроде как уже поздно сдавать, утвержденный собственниками баланс не уточняется, а утверждается не позднее 4 мес со дня окончания финансового года.

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

Хочу сдать корректировочный бух баланс за 2014, там все выровнять с 84 счетом, но почитала на форумах, что вроде как уже поздно сдавать, утвержденный собственниками баланс не уточняется

правильно, все корректировки делаются текущим годом.

Сообщение от ВикЧ

Начнем по порядку:
1. на 00 счете висит дебетовый остаток 100000 с копейками.
2. по кассе остаток с минусом (130 тыс)
3. висит задолженность у сотрудников перед организацией на конец года (похоже на то, что з/п выплатили с кассы, а з/п начислить забыли)
4. не полностью закрывается (и никогда не закрывался полностью)26 счет
5. взносы... это отдельная песня, в отчетности одни цифры, в программе совсем другие
6. не соблюдается равенство валюты баланса (на 1,5 млн почти)

это семерке или уже в восьмерке? И какие цифры в сданном балансе за 2014г?

[ВикЧ]

Спасибо, что так быстро откликнулись!

Сообщение от Вес`на

это семерке или уже в восьмерке? И какие цифры в сданном балансе за 2014г?

Это в семерке, я в восьмерку данные переношу.
В сданном балансе по кассе остаток ноль, по 00 счету цифры не отражаются в балансе, а равенство соблюдено, только непонятно каким образом. Видимо, баланс частично "нарисован" как и в предыдущих периодах.

[Таинственная Незнакомка]

Я бы остатки только перенесла в новую базу , и остатки взяла из сданного баланса, а не из базы...

[ВикЧ]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Я бы остатки только перенесла в новую базу , и остатки взяла из сданного баланса, а не из базы...

Дело в том, что там такие остатки...
Даже не знаю, как их переносить.
Вы имеете ввиду перенести и этим годом править уже?

[Вес`на]

ВикЧ, вы не переносите базу из семерки в восьмерку, а вручную внесите данные баланса, а далее уже нужно смотреть, что получится. Сойдутся ли у вас акты сверки с данными ФНС, контрагентов и фондами. Все это придется собрать

[ВикЧ]

Вес`на, я и перенесла, с ФСС сверилась, с ИФНС тоже. Данные не сходятся с теми, что перенесла.
И что делать с разницей между активом и пассивом не знаю, все остатки перенесла, а на 00 счете вылезли эти 1,5 млн разницы...
Вот и хотела в 2014 году сделать корректировку, списать разницу на 84 счет, чтобы в 2015 был чистенький и ровный баланс, а не тот, что "дорисовывать" приходится

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

Вес`на, я и перенесла,

а я вам говорю, НЕ переносите. Зачем вам эта белиберда?

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от ВикЧ

Дело в том, что там такие остатки...
Даже не знаю, как их переносить.
Вы имеете ввиду перенести и этим годом править уже?

я имею в виду, что

Сообщение от Вес`на

ВикЧ, вы не переносите базу из семерки в восьмерку, а вручную внесите данные баланса, а далее уже нужно смотреть, что получится.

Веснушка правильно выразилась

Сообщение от ВикЧ

я и перенесла, с ФСС сверилась, с ИФНС тоже. Данные не сходятся с теми, что перенесла.

искать ошибку и исправлять текущим периодом...

Сообщение от ВикЧ

И что делать с разницей между активом и пассивом не знаю, все остатки перенесла, а на 00 счете вылезли эти 1,5 млн разницы...

данные берите из баланса, сданного в ИФНС, там бы не приняли, если бы актив с пассивом не шел)

[ВикЧ]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

я имею в виду, что
Веснушка правильно выразилась



искать ошибку и исправлять текущим периодом...

данные берите из баланса, сданного в ИФНС, там бы не приняли, если бы актив с пассивом не шел)

Я неправильно выразилась, ввожу остатками. Из баланса не понять, какие где остатки, баланс упрошенный, расшифровки нет.
Понятное дело, баланс ровный, но как понять, где она выровняла цифры и за счет чего?
Искать ошибки в начиленных налогах и взносах в такой базе себе дороже, так, например, в данных из ФСС у нас небольшая задолженность на начало 2015 года, в базе пипец полный (прошу прощения), куча каких-то остатков, хвостиков и наша задолженность перед фондом не каких-то безобидных 5 тысяч, а все 40 с хвостиком. И по з/п я пыталась руками свести - не получилось.

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

баланс ровный, но как понять, где она выровняла цифры и за счет чего?

попробуте плясать от обратного. Т.е. внесите данные фондов, налоговой, контриков, задолженность по ЗП, УК соответственно и посмотрите чем будет отличаться ваш баланс от сданного

[Entry]

ВикЧ, проще все хвосты по сверкам 31.12.14г действительно убрать на 84 счет в т.ч и нулевой счет закрыть. В бух (налоговую) отчетность вы все равно будете переносить данные за последние 2-3г с бумажных носителей, которые сдали в ИФНС (фонды), а не из программы. Надо, чтобы 15г хотя бы был адекватным по оборотам и с корректным исходящим сальдо.

[ВикЧ]

Сообщение от Вес`на

и посмотрите чем будет отличаться ваш баланс от сданного

Отличается тем, что на 00 счете у меня (как внесла нормальные остатки, то есть по данным сверок), висит 1,6 млн((((

Вот и хотела в 2014 нераспределенную прибыль сделать на эту сумму меньше и пересдать баланс, чтобы 2015 начать как говорится с чистого листа)

[ВикЧ]

Сообщение от Entry

ВикЧ, проще все хвосты по сверкам 31.12.14г действительно убрать на 84 счет в т.ч и нулевой счет закрыть.

Так и хочется мне сделать, просто в 2015 корректировки проводить не хотелось, хочется все бяки оставить в прошлом году, а новый начать нормально вести.

Но как я поняла, это уже без вариантов? По срокам я уже не успеваю сдать корректировочный баланс? Да и, наверное, это внимание налоговиков к себе только привлечь?

[Вес`на]

Сообщение от ВикЧ

Отличается тем, что на 00 счете у меня (как внесла нормальные остатки, то есть по данным сверок), висит 1,6 млн((((

так и закройте его на 84-ый ручной операцией

[Entry]

ВикЧ, я склоняюсь к корректировкам 31.12.14г. Уточненной бух отчетности нет, мы все должны исправить в периоде обнаружения ошибок. Но, бывают и исключения - ваш случай именно такой. Тащить эти несоответствия в 15г просто смысла нет.
Все выравнивайте через 84 прямо в воде остатков т.к в итоге на этот счет все и уйдет, промежуточные проводки просто не нужны.
Сдадите бух отчетность №2 за 2014г вместе с 2015г, срочности в этом нет никакой. Если не стоит вопрос о срочном распределении дивидендов.

[ВикЧ]

Сообщение от Entry

ВикЧ, я склоняюсь к корректировкам 31.12.14г. Уточненной бух отчетности нет, мы все должны исправить в периоде обнаружения ошибок. Но, бывают и исключения - ваш случай именно такой. Тащить эти несоответствия в 15г просто смысла нет.
Все выравнивайте через 84 прямо в воде остатков т.к в итоге на этот счет все и уйдет, промежуточные проводки просто не нужны.
Сдадите бух отчетность №2 за 2014г вместе с 2015г, срочности в этом нет никакой.

Так можно? Налоговая не придирется?

И как понять "бух отчетность №2"? Вы имеете ввиду корректировочный баланс?

[Entry]

ВикЧ, корректировочного баланса не может быть по текущему законодательству, но тем не менее налоговая его принимает и иногда даже сама просит предоставить. В 1С такая опция есть, поэтому да имею в виду корректировочный баланс.
Придираться не к чему, нашли ошибку и исправили ошибку в БУ. Налоговую интересует ваш налоговый учет и полнота уплаты налогов, а также своевременная сдача отчетности. То, что вы уточнили бухгалтерский показатели - в этом нет ничего ужасного.

[ВикЧ]

СПААААСИИИБООО))

[Entry]

ВикЧ, пожалуйста! Терпения вам...