Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый день.Мы на ОСНО,метод начисления. С 2016 будем переходить на УСН 6%.Подскажите,пожалуйста:
на 01.01.16 имеется дебиторская задолженность покупателей, сложившаяся за время применения общей системы налогообложения. однажды она уже была учтена при налогообложении. Суммы, поступающие в счет погашения дебиторской задолженности после перехода на упрощенку, повторно включать в налоговую базу не нужно? То есть то,что поступит на р/с в 2016 году за 2015 и предыдущие года я не включаю в доходы при УСН.Не включаю в доход полностью сумму (в том числе ндс).Правильно ли я поняла? Эти суммы вообще не будут записываться в Книгу?Или их писать в "доходы всего" гр4, но не указывать в графе "5"доходы,учитываемые при исчислении базы?А как налоговой доказать, что эти суммы погашаются за прошлые года? Налоговая ж в банке запросит выписку по поступлениям за весь год.И как в учете различать -что поступило за текущую работу в 2016 году,а что за 2015 год?C 2016 заводить в программе новые договоры ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
Цитата:
Цитата:
у вас должны быть акты сверок, ну и в назначении платежа должны быть указаны реквизиты накладных прошлого периода. Этим и подтвердятся доходы периода ОСН лучше завести допсоглашения к договорам, которые вы должны заключить с даты перехода на УСН
__________________
![]() |
|||
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (14.09.2015) |
![]() |
#3 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Спасибо.А у меня есть 4 гр.в КУДИР от 22.10.12, купленной в типографии.
Ну да и бог с ней.Некоторые покупатели не всегда указывают правильно назначение платежа - могут и не указать что за 2015 год. В таком случае все равно не включать в доход? В программе было раньше всегда "основной договор". С нового года создать новое название? А доп.соглашения к договорам будут о том, что пункт такой-то изложить в след.редакции: "суммма такая-то(и оставить сумму,которая и была), без ндс "? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
старая книга, в новой нет этих граф Доходы -Всего и Расходы - Всего
всё-равно Цитата:
да. И добавьте ещё что на основании применения УСН Гл.26.2 НК РФ
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (14.09.2015) |
![]() |
#5 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Спасибо.Есть еще такой договор:
на общую сумму 100000 (в том числе ндс).К нему есть календарный план работ(тоесть поэтапная сдача работ): установка прибора -100000 (в т.ч.НДС) 1) проект -10000 2) приобретение -30000 3)ввод в экспл-цию -60000. Общая стооимость по договору составляет 100000( в т.ч. ндс). 1,2 пункт выполнены и выставлены акты. 3 пункт будет выполнен в 2016 году. Подскажите,пожалуйста,как здесь составить доп.соглашение. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
С 01.01.2016г. изменяются пункты где общая сумма 100тыс. (в.ч. НДС), и пункт 3) 60000=
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Баскова, я ведь не видела ваш договор. Но в общем порядке в допсоглашении идут ссылки на первоначальную редакцию тех пунктов договора в которые вносятся изменения и трактуются в измененном порядке. Если в первоначальной редакции какого-то пункта нет, то он вводится редакцией в допсоглашении
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
60000= НДС не облагается
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (15.09.2015) |
![]() |
#11 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Посмотрела в 8-ке книгу доходов и расходов за 2014 год. В ней тоже есть графы Доходы -Всего и Расходы - Всего.Так их точно не надо заполнять?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
точно не надо, они там оставлены номинально, на печать не выводятся
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|