Две компании с одним учредителем с НДС и без

[Ирина127272]

Добрый день!
Есть две компании с одним учредителем, одна компания А (ООО на УСН), вторая компания Б (ООО на ОСНО).
Компания А в основном работают за наличку, компания Б по безналу.
Купили товар на компанию Б, но заплатили наличкой от компании А, поэтому компания Б перепродала товар за ту же стоимость компании А.
Нужно ли показывать в декларации по НДС эту продажу, по сути это же одна компания, только работают с НДС и без НДС.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

по сути это же одна компания,

По какой сути ? это две разные компании, в каждой компании свой бухгалтерский учет.
Компания Б с системой налогообложения ОСНО, с НДС, и если она продает товар, другой компании, будь это дружественная компания, аффилированная, то НДС сверху нужно начислить, к тому же компания Б купила товар то наверняка тоже с НДС и НДС предъявила к вычету. А если эти две компании еще и являются аффилированные, то у налоговой еще и могут возникнуть вопросы, почему по себестоимости продали без наценки.
Так что в обязательном порядке продажа должна быть оформлена с НДС и в декларации она тоже должна быть.

Как вариант, можно попробовать договориться с поставщиком, чтобы документы переделали на компанию А, так как оплачивала компания А. А приходник на какую компанию оформлен ? если все документы и включая приходник поставщика оформлены на компанию Б, а у компании Б не было наличных денег, то можно оформить договор займа от компании А компании Б, вот так у нее и появились наличные деньги.
Или вам этот товар нужно продать исключительно от компании А ?

[Ирина127272]

Переделывать уже поздно,завтра последний день сдачи НДС.
Приходника нет, только получены чеки от поставщика, накладная и с/ф выписаны на компанию Б. За наличку компания Б не работает, только безнал, хотя компания А не показывает у себя расход, который проходит за наличку, у них нет кассы. Товар продают и от компании А и от Б.

Очень все неправильно делают, они попросили помочь сдать им НДС, бухгалтера у них нет, вот я вчера заморочилась как сделать правильно.
Как в таких случаях можно оформить договор займа между этими двумя компаниями?

Да и еще, когда не хватает остатков по товару, они продают друг другу по нулевой цене.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

только получены чеки от поставщика, накладная и с/ф выписаны на компанию Б.

Ну так в чеке тогда ведь не написано, кто оплатил. Вот и считайте, что оплатила компания Б. У нее нет наличных денег ? ничего не мешает написать договор займа от физ лица, принять деньги в кассу (не надо путать с ККМ), касса это приходный кассовый ордер, далее выдать в подотчет работнику фирмы, он оплатил товар, привез документы, которые составлены на фирму Б, все это происходит в фирме Б, составили Авансовый отчет. Потом при возможности эти деньги снимут с р/счета и вернут займ. В декларации по НДС приходуете с/ф, НДС ставите к вычету. Никаких проблем.
Если в фирме Б вообще с р/счета не хотят наличку снимать, ну тогда сделайте договор займа от юр лица, т.е. от фирмы А, потом возврат сделате этих денег через р/счет, в назначении платежа напишите, возврат по договору займа. Все остальное так же как уже описала, приняли деньги, выдали деньги, отчитались авансовым отчетом, возврат займа сделали с р/счета на р/счет.

Вот сделаю две компании, и не понимают, что это разные компании и свешивать их нельзя, если купили для перепродажи с НДС, то и приходуйте товар в эту компанию, если есть покупатели, которым на НДС наплевать, то и покупайте и приходуйте товар на фирму УСН.
Это я не к вам, это я к директорам, которые мутят мутят и в конце концов проблем огребают, рано или поздно проверки то налоговые все равно происходят. А бухгалтер должен быть волшебником.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

Как в таких случаях можно оформить договор займа между этими двумя компаниями?

Да очень просто. Написали договор, в котором одна компания дает денежный займ другой компании в такой то сумме сроком на столько то.
Далее принимающая сторона делает ПКО, выдающая сторона тоже должна в кассовой книге сделать РКО, т.е. там выдали, здесь приняли. Далее выдали в подотчет, на основании полученных документов от поставщика, сделали авансовый отчет.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

Да и еще, когда не хватает остатков по товару, они продают друг другу по нулевой цене.

Мало того, что этого товара вообще нет, так они еще и умудряются продавать его по нулевой цене. ???
Это как ? он в бухгалтерии на счете есть, а в наличии его нет ? или как ?
Вот о таком вообще первый раз слышу, продавать товар по нулевой цене, по по себестоимости понимаю, а по нулевой цене да еще и товар которого вообще нет, ни в балансе ни в натуре ?

[Ирина127272]

Сообщение от MarinaAnna

Мало того, что этого товара вообще нет, так они еще и умудряются продавать его по нулевой цене. ???
Это как ? он в бухгалтерии на счете есть, а в наличии его нет ? или как ?
Вот о таком вообще первый раз слышу, продавать товар по нулевой цене, по по себестоимости понимаю, а по нулевой цене да еще и товар которого вообще нет, ни в балансе ни в натуре ?

Остатки есть допустим по одной компании,а продать надо от другой, вот и перекидывают товар,т.е. делают продажу с нулевой ценой с той компании,где есть остаток на другую компанию.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

Остатки есть допустим по одной компании,а продать надо от другой, вот и перекидывают товар,т.е. делают продажу с нулевой ценой с той компании,где есть остаток на другую компанию.

Так получается, что продали с нулевой ценой от одной компании, себестоимость то списывается хотя бы в этой компании ? а в другую приняли с нулевой ценой, получается что ни себестоимость не вписывается ни НДС к вычету не принимается, т.е. налог на прибыль с полной продажи. А вообще получается, что приняли с нулевой ценой, это вроде как подарок, при проверке им такие подарки по рыночной цене впаяют. Но это конечно их дело. Они может быть и до проверки то не доживут, сольют обе фирмы.
Уж хотя бы на реализацию товар отпускали , или по договору комиссии, здесь хоть никаких подозрений.

[Ирина127272]

Сообщение от MarinaAnna

Да очень просто. Написали договор, в котором одна компания дает денежный займ другой компании в такой то сумме сроком на столько то.
Далее принимающая сторона делает ПКО, выдающая сторона тоже должна в кассовой книге сделать РКО, т.е. там выдали, здесь приняли. Далее выдали в подотчет, на основании полученных документов от поставщика, сделали авансовый отчет.

В компании Б,что на ОСНО, нет сотрудников в штате,только один учредитель, в подотчет ему давать, или можно от него сделать как займ от учредителя?

[Ирина127272]

Сообщение от MarinaAnna

Так получается, что продали с нулевой ценой от одной компании, себестоимость то списывается хотя бы в этой компании ? а в другую приняли с нулевой ценой, получается что ни себестоимость не вписывается ни НДС к вычету не принимается, т.е. налог на прибыль с полной продажи. А вообще получается, что приняли с нулевой ценой, это вроде как подарок, при проверке им такие подарки по рыночной цене впаяют. Но это конечно их дело. Они может быть и до проверки то не доживут, сольют обе фирмы.
Уж хотя бы на реализацию товар отпускали , или по договору комиссии, здесь хоть никаких подозрений.

Да, в ту компанию, в которую продают,она на упрощенке, 15%, они не учитывают расход,который оплатили наличкой...вообщем дали мне задачку, просто волосы дыбом встали, от того что они делают.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

В компании Б,что на ОСНО, нет сотрудников в штате,только один учредитель, в подотчет ему давать, или можно от него сделать как займ от учредителя?

А директор кто ? он же, можно и от него займ сделать, можно и от компании А, в подотчет ему дать и авансовый отчет от него.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина127272

просто волосы дыбом встали, от того что они делают.

Еще бы они не встали, вот поэтому и нет у них постоянного буха, кому хочется в проверке налоговой участвовать, ведь как правило то бух отдувается. Поэтому любой бух немного поработав в такой компании, будет сбегать оттуда через какое-то время, не дожидаясь проверки. Диру видимо бесполезно объяснять, он все равно будет делать так как ему хочется, правда до поры до времени, пока не попадет на проверку, доничисление налогов, штрафов и т.д. Возможно тогда поймет, что существует закон и правила. Ну или будет через какое то время сливать фирмы и открывать новые, правда тоже до поры до времени, придет момент, когда новую фирму не зарегистрируют учитывая его досье.